發布時間：2022-05-25 17:06:14
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的降本增效工作思路樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
一、指導思想與主要工作目標
根據中鋁總部“一保二壓三從緊”降本增效措施，為了深入貫徹落實廠九屆三次職代會精神。圍繞“一個目標、兩條戰線、三個重點、五項措施”要求，結合本公司實際，相應制定了降本增效，控虧增盈”新舉措。
1指導思想
立足實際，不折不扣貫徹執行國家法律及總廠經營方針。以“挖潛增效、控虧增盈”為中心，圍繞“一個目標、兩條戰線、三個重點、五項措施”要求，堅定信心，冷靜應對，凝心聚力，攻堅克難，掌握機遇，強化管理，加大產品研發與市場營銷力度，千方百計發明較為穩定的經濟支撐點，確保完成2010年生產工作任務。
2工作目標：
①、利潤總額：計劃萬元/年;
②、經營活動現金凈流入：計劃萬元/年;
③、工業總產值：計劃萬元;
④、鋁合金產銷量：計劃噸/年;
⑤、電工圓鋁桿產銷量：噸/年
⑥、鋁合金綜合廢品率：計劃%;
力爭控虧增盈。⑦、攻克各種減利因素。
力爭時間過半任務過半，對①—⑤項指標。鋁合金綜合廢品率力爭達到%以上，把全員思想統一到挖潛增效、控虧增盈”要求上來，堅決打贏空虧增盈攻堅戰。
二、各項指標完成情況
雖然受金融風暴影響，鋁錠市場低迷，嚴重制約公司生產經營，但隨著國家不同產業撫慰和鼓勵政策的相繼推出，國內鋁錠市場價格自1月初就開始緩慢上升，鋁合金和電工圓鋁桿市場需求量也呈逐漸上升趨勢，由于電工圓鋁桿需求增幅和增速都不及鋁合金生產線活躍。為此，上半年公司及時轉變生產經營戰略，果斷調整年初生產經營產品重點，將以電工圓鋁桿生產為主線的經營模式，轉而以需求增幅較大，生產工藝比較幼稚和穩定的鋁合金生產線。集中力量開拓合金市場，擴大產銷量的同時，穩步推進電工圓鋁桿生產線。始終遵循“誠信為本、顧客至上、繼續改進、創新發展”質量方針，狠抓工藝質量，確保穩定供應貴陽周邊市場的同時，逐步開拓昆明、重慶等市場。不時鞏固老客戶，開拓新客戶，采用多渠道戰略,2011年上半年。打開高端市場。
華新公司上半年生產經營活動發展勢頭較好：總廠領導及有關部門的正確領導和大力支持下。
完成年計劃(年計劃噸)%比上年同期(上年同期為噸)增加了噸，累計完成產量噸。增幅為%;
完成年計劃(年計劃噸)%比上年同期(上年同期為噸)增加了噸，累計完成銷售量噸。增幅為%;
完成了年計劃(年計劃萬元)%比上年同期(上年同期為萬元)增加了萬元，累計完成產值萬元。增幅為%;
完成年計劃(年計劃萬元)%與半年進度計劃萬元相比，實現利潤總額萬元。增加了萬元，增幅為%;
實際消耗公斤/噸，綜合能耗計劃消耗公斤/噸。節能降耗公斤/噸;
一、主要經濟指標完成情況：
1、實現利潤：目標數為000萬元，上半年完成000萬元，占年計劃000％；比去年同期增長000％;
2、銷售收入：目標數為0000萬元，上半年完成0000萬元，占年計劃0000％；比去年同期增長0000％；
3、工業總產值：目標數為0000萬元，上半年完成0000萬元，占年計劃的000％；
4、存貨周轉天數：目標數000天，上半年實績0000天,比去年同期加速000天；
5、應收帳款周轉天數：目標數00天，上半年實績00天，比去年同期加速0天；
6、產銷率：目標數為00％，上半年實績00％。
二、上半年工作的總體評價：
（一）重點品種銷售下滑，傳統丸劑品種異軍突起。
由于受到國家宏觀環境的影響，再加上各地醫藥市場整頓這把雙刃劍，導致有些醫院對正常的業務工作都不予接待，給我們的銷售帶來了重重困難。早在年初，公司為強化新品推廣力度，著力培育新的增量市場，對銷售隊伍的結構進行了調整，強化市場的開發與滲透，力爭通過高投入、高壓力及與之匹配的激勵機制，使我們的專科用藥銷售再上一個新臺階。但由于醫藥行業宏觀環境的影響，專科用藥的銷售與我們的預期還有一定的差距。與此同時，我們設置了專職人員梳理、強化渠道跟蹤管理，開拓維護公司普藥和傳統用藥市場，實現與現有醫藥業態相銜接的工作機制。
我們在抓好銷售隊伍、銷售市場建設的同時，利用企業的產品優勢、品牌優勢，積極尋求對傳統特色品種的總和區域，充分借助商的渠道優勢、網絡優勢和機制優勢，擴大我們產品的銷售。
上半年，我們企業跟蹤的5個重點產品：000，與去年同期相比銷量均有所下降。但我們的傳統丸劑類品種異軍突起，因療效確切、易于吸收，市場前景被商看好，一些多年沒有生產的老產品如00丸、000丸、000丸已成為商熱力推介品種，銷售市場陸續打開，成為企業新的增長點。
（二）新產品開發和科技進步成果顯著，gmp管理工作進一步加強。
根據"二個開發"（即市場開發、新品開發）一起抓的原則，企業加大了新品研發的跟蹤力度，并對已取得產品生產批件的品種著力做好產業化的前期準備工作。上半年，獲得00新藥證書及生產批件、00生產批件、中藥9類00片、00生產批件等，同時進行了包括00、00等新產品的大生產工藝參數摸索工作，為這些產品順利投放市場做好工藝技術準備。
與此同時，我們還建立gmp長效管理機制，組織全員進行相關文件的再學習和考核，要求每一位員工從思想上高度重視、生產過程中嚴格執行。并且強化對進廠原料、出廠成品質量檢驗，加強生產現場的監控考核，確保整個生產過程處于受控狀態，減少不必要的生產過程中的成本上升。
今年上半年，我們主要產品一次合格率均達到考核指標，產品市場抽檢合格率100%。
（三）降本增效成效明顯，管理工作得到加強。
今年，我們繼續深化預算管理，以預算管理為中心，嚴格控制費用支出和生產成本。同時，面對近年來行業顯現的基本特征，即毛利率"屢往低處走"、銷售"量增利減"增銷不增效、利潤空間不斷下降的實際，從企業內部挖潛入手，強化全員節約意識，讓每個部門、每個流程、每個崗位訂出降本增效的目標、措施，責任到人。同時，還在05年降本增效量化考核取得成效的基礎上按照"四定原則"（即：定項目、定目標、定責任人、定考核辦法）制定了00項降本增效量化指標，并修訂了相應的考核辦法，以最大限度的降低采購成本、營銷成本、管理成本等，挖掘內部潛力，從而控制和減緩了成本費用上升的勢頭。
三、存在的問題及下半年工作重點：
總結上半年的工作，看到我們取得良好業績的同時，我們也要看到目前存在的問題：國家宏觀經濟政策沒有松動，企業經營風險上升，市場開發難度增大，企業資金緊張，市場競爭激烈。下半年我們工作的總體指導思想是：及時掌握市場信息，全面、正確地分析、把握市場脈搏及發展方向；全力以赴、振作精神、克難攻堅；我們工作的著力點仍然是市場開發、降本增效、技術進步這三項工作，我們的具體措施為：
1、市場開發工作：分析研究市場，跟進有力措施，繼續抓住四個方面也就是抓主產品銷售、抓主銷區銷售、抓商銷售、抓快批，傾全公司之力，確保全年指標完成，開創營銷工作的新局面。
第一：繼續抓好市場網絡建設，尤其是重點品種的終端市場網絡建設,在鞏固現有市場的同時，全面開展第三終端及低端市場的促銷工作，結合農村市場由于"新農合"政策出臺而顯現的500億商機，以及社區醫療服務中心構建工作的啟動，制定相應推進計劃及工作措施、銷售激勵政策、市場開發獎勵政策，充分調動業務人員的工作積極性，力爭取得高端、中低端市場雙贏。
第二：公司所有工作要繼續圍繞市場、加強服務，銷售工作要鞏固原有市場份額，同時針對不同品種、不同地區、不同顧客的情況，采取積極靈活的銷售策略，對競爭性品種實行產品擴張戰略；對高附加值的品種實行穩定地市場開發戰略；對特殊規格品種實行差異化銷售戰略。在做好主導品種銷售的同時，進一步做好新產品的市場開發，進一步進行產品結構調整。
第三：繼續抓好營銷隊伍的管理。能否做好下半年的銷售工作，關鍵是調動一線營銷人員的積極性，激發他們的主觀能動性。銷售部、市場部經理蹲點困難地區，在抓全面工作的同時，定點對銷售回款大幅下滑、重點品種下降量大、新品及低端市場開發能力弱的區域，給予指導、協助，盡快扭轉銷售下滑局面。
第四：高度重視營銷風險，加強重點客戶維護，及時掌握客戶的動態信息。各地區定期反饋重點客戶的經營狀況和同類品種的相關信息，發現問題，及時反饋，降低風險發生的概率。
2、降本增效工作：按照建設節約型企業的要求，深入開展以目標成本管理、技術進步為核心的降本增效工作，強化質量、安全管理，確保不發生重大質量、安全事故。
第一：在年初制定的定性、定量指標的基礎上，利用現有的工作機制總結、確認上半年降本增效的成果經驗，加以鞏固并以此帶動相關指標的控制力度，切實把工作做深做細進而消化外部不利因素。提高產品的競爭力，為市場開發提供有力保障。
第二：持續開展原材料比質比價采購，完善輔料、包裝材料供應商質量審計和限價采購制度。要密切關注重點原、輔材料、包裝材料的市場變化，預測價格走勢，確保年初降低采購成本目標的實現。
第三：要合理安排好生產，確保有效益、有市場的產品增長的同時，著力完善能源管理的基礎工作，拓展思路，利用新技術、新工藝開展節能降耗工作嘗試。在可能的范圍內，努力爭取外部的技術支持和政策支持，力爭使能源管理上新臺階。
3、技術進步：
第一：首先對在研新產品進度進行跟蹤考核，確保研發目標的實現，其次是對新獲批準證書的產品工藝線路和工藝參數進行摸索、優化，使其盡快投放市場。
工會組織是鐵粉廠與職工之間聯系和溝通的重要紐帶和橋梁，是鐵廠員工自己的組織，她能夠振奮員工的精神，增強員工間的戰斗力和凝聚力，對于促進生產意義重大。2014年，煤粉車間工會以貫徹鐵廠的年度工作目標為工作重心，全面執行和貫徹鐵廠的各項工作任務，積極發揮工會組織的堡壘紐帶作用，以創先爭優的要求指導工會組織的各項工作，將工會特色和車間生產緊密結合，切實促進了車間的高爐噴煤工作，營造了和諧奮進的生產環境。
科學合理、提升內涵；由于煤粉車間點多面廣，人員分散，且都倒班，工會工作的開展難度較大，因此，工會組織要發揮其作用，必須要科學合理、著重內涵。在實踐工作中，為更好的促進和保障高爐噴煤工作的開展，我們在具體的工作實踐中認真踐行著“科學合理、提升內涵”的工作思路，科學合理，就是以煤粉車間的生產實際為基礎，按照“一聚二收三放”的工作方式，實現零距離有效溝通，不僅及時傳達了各類信息，而且有效的促進了員工和企業的間交流；提升內涵，就是以車間文化為基礎，以宣傳、文體為兩翼，注重員工人的素質發展，不斷豐富車間多年來形成的“快樂文化”品牌，加大員工文體活動的開展力度，從而提升車間整體的內涵建設，形成和諧歡樂的文化生活氛圍。
聯系生產、護航促產；發揮工會組織的堡壘紐帶作用，為完成高爐噴煤工作保駕護航，是我們一直追求奮斗的目標。工會以圍繞車間噴煤產量為重心，以促進車間員工對企業的歸屬感和認知感為思想手段，針對目前高溫的季節特點和以往生產的實際情況，要求工會干部帶頭克服夏日酷暑高溫的困難、為完成生產任務努力奮戰100天的要求，并加大對員工的關懷度，通過慰問、發放必要的防暑降溫品等形式，切實似員工在緊張的生產工作中感受到工會組織的溫暖，得到身心的放松。
降本增效、安全無事，黨的勤儉節約的優良革命傳統是我黨取得了一個又一個勝利的重要保障，在建黨九十周年華誕之時，鐵廠工會結合車間實際有針對性的開展合理化建議、勞動競賽、自主管理、節約資源等活動，在生產過程中，提倡并踐行著不浪費一度電一滴水的環保口號，不僅降低了生產成本，而且促進良好工作意識的養成，有效提高了員工的素質、增加了生產效益，以實際成效向建黨九十周年賀禮！此外，工會將安全工作做為年度工作重心，提出并落實“三無”工作目標（即無安全生產事故、無非計劃停噴、無粉塵污染超標）、認真開展夏季百日安全無事故等安全活動，發放安全生產學習資料、出刊安全生產宣傳專欄、努力提升安全責任意識、警鐘長鳴，形成了車間人人講安全、事事重安全的良好氛圍。
路漫漫其修遠兮！2014年下半年，我們工會將繼續堅持科學合理、提升內涵，聯系生產、促產護航，降本增效、安全無事的工作重要，圍繞著鐵廠改革發展穩定大局的政治目標，積極加強工會建設，不斷完善，為全面落實完成2014年的生產經濟目標保駕護航！
一、主要工作目標完成情況<數據統計到11月20日>
1、經濟收入情況：全年總收入：1230萬元，其中：客房：800萬元;食堂400萬元。
2、主要工作量：完成客房改造16間;完成綠化2300平方;代購火車票1632張;餐廳裝修130平方;協助接待會議及外出參觀活動15次。
3、主要工作成績：
一是：全年總收入比去年提高近6%;
二是：實現降本增效及精簡壓縮各類費用近23萬元;
三是：實現全年零違紀、零上訪、零事故、零治安事件、零投訴。
二、主要做法和舉措
1、注重隊伍理論學習，努力打造“服務型、學習型”隊伍。
今年來，首先我們從提升總體思想素質和業務技能入手，采取每周班務會講評，每月集中學習與員工自學相結合的辦法，準確及時地傳遞貫徹上級文件精神，把學習科學發展觀活動與實際經營工作緊密結合，把以人為本、科學發展等好的工作理念和先進人物事跡的學習融入到日常管理中，正確引導員工樹立講奉獻、講理想、愛崗敬業的好風氣，涌現出汪立、李偉等幾位工作敬業，作風扎實，以崗為家的優秀員工。使員工在學習中得到認識和啟發，全年共組織各類學習14次，隊伍思想認識和工作作風得到較大提高。為完成全年工作奠定基礎。
其次，在工作中，堅持以人為本，注重員工技能培訓，依靠質量求效益、求生存的經營思路，根據目前員工整體業務技能參差不齊，公益崗人員對工作流程不太熟練的現狀，組織編制了《崗位操作細則》和《崗位練兵細則》，開展了二次崗位練兵和崗位勞動競賽活動，采取全員參與，以集中現場演練自查自改為主，共性問題集中培訓為輔的方法，達到用練兵提升業務素質，促經營良性發展的目的。員工××*獲得在職組第一名。員工####獲得公益崗組第一名，為想學業務，講技能員工提供平臺，營造良好氛圍。
第三，注重人性化管理，及時掌握隊伍思想狀況，堅持執行制度時，管理中融情入理，采取制度與照顧結合，組織關心與員工自律結合，關心員工生活困難，為員工創建寬松的工作環境，打造良好的團隊精神，效果顯著。
2、拓寬經營思路，以市場為導向，靈活經營，全面增加創收手段。
一年來，我們把轉變經營發展，拓寬創收思路運用到經營管理中，制訂了以服務為支撐，以市場為導向，以創收為目的總體目標，積極開展由外部市場調查，結合實際制訂出招待所年收入指標方案，制定任務完成情況獎罰管理辦法，分解到人，獎罰分明，付諸實施。同時，根據春秋季節客房成本較低，周邊旅館業整體價格情況，制訂出客房價格浮動方案，市場化運作，有效提高客房利用率，提高員工經營創收意識和能力。各崗位人員積極參與其中獻計獻策，工作主動性和積極性普遍提高。如：今年中、高招，我們接待1200名考生兩天的食宿，在住人多、工作量大的情況下，員工各盡其職，相互配合，加班工作，順利完成了接待工作，創收150000多元。也體現了較好的團隊精神。為超額完成全年目標任務創造條件。
3、采取各種措施，全面開展降本增效工作，向精細化管理要效益。
一是：用求真務實態度，牢記增收不忘節支的理念，堅持做好每月經濟分析活動，將食堂每月成本分析工作改為每周一次，準確分析出成本高低原因，及時調整有效控制。嚴格物品采購審驗制度，嚴把質量關，精打細算，用好每項費用。一年來，各項成本費用下降近21萬元。
二是：用“查源頭，堵漏洞”的方法，深挖內部潛力，強化管理措施，制訂了辦公費、差旅費、交通費、領用料等申請審批制度，建立用料和費用支出臺賬，用途明確，合理費用支出。及時對總臺交接班程序存在漏洞問題，制訂了嚴格合理的交接班規定，建立經營收入日報表，規范經營，加大監管管力度。
三是：在分析今往年費用支出中，發現用電費用偏高，通過組織對在用電器使用情況普查發現，存在使用不合理，管理措施不到位，執行不到位，有人為可控等源頭問題，如：電熱水器夜間用量小，可采取增加熱水瓶數量的辦法，嚴格開關時間，若每天少開6小時，每年可節電約65000元。為此，我們先后制訂了公共照明適時開關，空調、霓虹燈有效使用等八項節電措施和用電管理考核辦法，經過職工大會討論后執施。同時加強措施執行管理和檢查力度，形成全員參與，倡導節約的好風氣，效果顯著。年節約各項費用12.7萬元。
4、加強安全管理，強化安全教育，提高整體安全管理水平。
首先，根據中心安排，制訂了“我要安全”主題活動方案，分階段對員工進行安全教育，貫穿全年工作始終。利用每月安全例會，每周班組安全會，每天班前的安全講評，進行全過程安全指導教育，把<<邊學邊練>>法規教育材料的學習深入到各崗位中，在工作中邊學邊練邊整改，并定期抽查，按照b版hse體系文件相關要求，編制下發了招待所各崗位hse責任制和相應的防范措施，采取員工自學與集中學習方法，自查自攻，定期抽查，達到實際效果。一年來，共組織各類安全學習36次。
其次，健立健全各項安全制度，修訂了hse崗位責任制，健全消防安全臺賬資料，加強消防器材的檢查和管理。召開安全分析會12次，開展3次崗位危害識別，消防應急演練4次，修改防汛、消防、食品安全等各項預案6項78條。逐級簽訂安全責任書14份。
第三、加強安全檢(巡)查工作，采取定期檢查與抽查結合，對在崗人員和設備運行進行安全隱患排查工作。今年共組織安全隱患檢查50余次，查出安全隱患9處，全部及時整改。打印下發門面房用電隱患，限期整改通知書12份。嚴格消防器材專人管理，定期檢查，做好記錄。安裝各類安全警示標識16套。加強干部帶班，財務室設防工作和總臺現金管理等。拒絕違章，不留盲點，為實現全年安全生產無事故提供保障。
5、加強廉政建設，完善廉政建設基礎工作。
一年來，按照中心紀檢工作安排，以“抓源頭，促清廉”主體活動為載體，全面落實黨風廉政建設責任目標，結合本單位工作，主要做了以下幾方面：
一是：修訂完善招待所黨風廉政建設責任制，目標任務逐項分解到人，責任具體，任務明確，強化了“一崗雙責”意識。
二是：按照中心要求，主管領導與各部門負責人簽訂了廉政建設責任書，形成齊抓共管的責任體系。
三是：成立由骨干組成的管理委員會，對大額費用支出，物品采購等相關事宜必須經過管委會討論后方可施執。接受群眾監督，杜絕一言堂，從源頭上遏制違紀。
四是：對員工執行政策制度情況，干部廉政建設情況，實行骨干與黨員之間相互監督，各部門之間相互監督，接受客人監督和自我監督的辦法強化監督，堵塞漏洞，樹立正氣。
五是：發揮黨小組和工會組織作用，做好民主管理和民主監督工作，力行公平、公開、公正原則，倡導“講大局、講團結、講穩定、促清廉”。發揮黨員帶頭作用，全面構建懲防體系，弘揚正氣，規范行為，老實做事，清白做人的工作，推進黨風廉政建設健康發展。取得了全年無違紀，無上防的成績。
三、加強穩定工作，推動經營在穩定中發展
主要做法：
一是：根據中心穩定三級預案，制訂了招待所應急措施，組成了以骨干為主的應急小組，任務明確，全面防范;
二是：利用每次的學習宣傳欄和局深化“四個大討論”活動，及時將上級政策和各項法規落實，正確引導，把握大局意識。
三是：要求每名管理人員兼任穩定信息員，制訂了帶班干部交接班有穩定記錄的制度。重要信息有記錄、有反饋、有上報，不疏忽任何可能情況，責任到人，層層落實。
四是：加強公益崗員工管理，隨時掌握到離崗情況，查明去向。加強交流和溝通，關心員工實際困難，在可能情況下提供幫助和關心;聽取員工意見和建議，正確區分合理訴求與無理上訪，提高明辨是非能力。
通過各種措施，取得明顯效果，全年無一例上訪事件。保證了經營工作在穩定的環境中得到發展。
五、存在問題
一是：員工的理論學習和業務技能培訓方面還需要加大力度，做實做好。
二是：精細化管理還存在工作計劃性不強，工作安排量不夠，各崗位間協調還需加強，創收能力和敬業精神還有較大提升空間，經營理念和思路還需更新拓寬，落實工作的及時性與要求尚有差距。
三是：降本增效工作還有挖潛空間，有執行制度不到位現象，節儉意識還需提高。
在不平凡的2006年里，朱遠星緊記“事在人為，何樂而不為；路在腳下，煉鐵鑄情懷”的座右銘。當廠里遇到了重重困難的時候，在杭州集團領導親切關懷下，他帶領全體干部、職工弘揚鐵人精神，堅韌不拔、團結奮戰，全面勝利地完成了年度目標。不僅實現全年安全、生產、設備無大事故。而且生鐵完成231萬余噸，實現公司領導期待了2年的愿望。燒結246萬余噸；球團到2006年12月10日停產時完成47.8萬余噸。成功完成了公司下達的成本指標。生鐵成本由2005年的2010元/噸下降到1760元/噸；成本排序由第47位前移至第40位。還全面完成公司“質量效益年”的目標和“降硅穩硫”、“降低煉鐵工序能耗”兩個“一體兩翼”攻關項目。生鐵平均含硅量由0.69%降低到0.53%，降幅近23%。高硫鐵（[s]>0.070%）3爐，比上年同期減少了180爐。鐵水質量創歷史最好水平。煉鐵工序能耗為447kgce/t，較上年同期降低20kgce/t。
科學管理破解難題
2006年初，擺在煉鐵廠和朱遠星面前的有四大壓力。一是市場與成本的壓力；二是產量與質量的壓力；三是燒結達產達效的壓力；四是費用下降的壓力。
面對既無臨礦、臨港優勢，又無集團采購優勢和市場礦價大幅上漲的現實，要降低采購成本，只能在原燃料的整體品質上作出犧牲。高爐過去的那種精料方針顯然難以為繼。但是，高爐是否適應入爐原料品質與結構的大幅度改變？采購成本的下降理論上會造成煉鐵消耗的增加，順行水平下降，最終會不會使煉鐵生產成本不斷上升？在燒結用料劣化、用料周期短、品種更替頻繁的情況下，燒結設備的升級更新能否實現快速達效？這些擺在面前的棘手問題都亟待破解。同時，由于入爐品位的大幅下降，鐵水質量要求的提高又給年度目標的完成增加了難度。3#高爐能否順利走出低谷還是個疑問；新燒結機投產后風機、電除塵等設備故障頻發，需要整改的項目多達200余項，這些問題無疑給煉鐵整體生產和費用控制增添了更多的不確定因素。
頂住壓力，破解難題，是朱廠長無法推卸的責任。此時此刻的他食不甘味，夜不能寐，經過慎重思考，在經濟責任制中提出了“科學管理，抓穩促順保安全；面向市場，優質高效降成本”的工作目標。去年一季度，又提出了“粗料細作”的工作理念，其核心就是面對現實，以人為本，全力以赴，化解難題。思維方式的轉變，讓全廠的工作思路得到了調整。
而這些轉變和朱廠長的刻苦勤學是分不開的。思維敏捷的他稱自己有“讀書看報、談心拍照”兩個愛好。經過長時間的理論學習，他認為，管理思路必須由重客觀向重主觀轉變，“有條件論，但不唯條件論”，由眼睛向外轉到眼睛向內，狠抓內部管理。他主張依靠主觀努力，管好關鍵環節，并積極認真組織干部職工展開學先進工作，提出“端正態度學先進，鼓足勇氣找差距”的要求。圍繞降低焦比、提高燒結產質等問題，先后多次組織高爐、燒結人員赴石鋼、國鋒、津西、蕪湖、青島、南京、上鋼一廠等單位進行對標學習，調整思路，認識差距 ；再通過工會、科協、企協、團委等部門采取廠內技術攻關、勞動競賽等措施，促進廠內員工的技術交流。
更新觀念，轉變生產思路是調整一大關鍵。面對礦價上揚的市場形勢，高爐再也不能維持過去那種精料方針。為了適應市場，加強內部管理，只有通過“粗料細作”的方式才能改善煉廠的生存條件。
在轉變生產思路過程中，抓住重點，逐項突破是一個有效途徑。高爐穩順是煉鐵實現控制成本、提高產質等目標的基礎。其中，3#高爐轉順是煉鐵走出低谷的重中之重。因此，圍繞3#高爐問題，全廠上下轉變操作觀念，制定新的操作制度，聯合攻關出成果，使3#高爐成功轉順，實現了高爐整體水平的突破。另外，提高燒結的強度和產量也是全廠增加產量與降低成本的重點。朱廠長采取“走出去學習，請進來教練”的辦法提高操作水平，以“接過來整改”的方針為指導，加快了燒結整改、達效的速度，為高爐穩順創造了條件。
安全穩定?降本增效
2006年，有一件讓全廠近千名職工興奮不已的事情，那就是煉鐵廠被評為“2006年度安全生產先進單位”。這是集團公司對該廠安全生產工作的鼓勵與肯定，也是廠領導班子科學管理、民主管理、精細管理的重要成果。縱觀該廠生產工序，將原料、燒結、球團、高爐4個工序囊括其中。目前，國內有不少大公司將這4個工序分為4個廠，進行專業化操作，而這樣存在著很多弊端。杭州鋼鐵集團公司煉鐵廠則不然，廠里集諸多工序于一身，工藝流程長、設備多，生產節奏快，連續性特別強，勞務用工多，安全風險小。朱廠長很認可這樣的生產模式。他表示，以后工作中，領導班子將審時度勢，嚴陣以待，抓源頭、抓基礎、抓安全，認真負責地做好管理工作。
2006年煉鐵廠的主題是“安全穩定，降本增效”。這體現出廠里領導對職工安全和生產安全的高度重視。為了推進安全管理的規范化和制度化建設，廠里以“零事故”目標，建立一套“分級管理、按級負責、權責一致、各負其責”的安全責任管理體系，在抓好安全日常管理的基礎上，重點抓好整改過程中安全工作的落實情況。
廠里特別加強了對危險源（點）的管理工作。一是抓事故的處理和預防；二是加大1#爐煤氣系統和2#爐大修遺留問題以及高爐圍管等隱患監控和處理力度，預防事故發生。三是抓好劇毒化學品管理。
1、觀念的領先是根本
只有觀念的領先，才能實現發展的領先，不斷的對外開放沒有思想觀念的更新作先導是很難實現的，只有第一步主動才能步步領先，只有敏銳地抓住現實機遇，才能捕捉潛在的機遇，創造出更多新的機遇，在今后上高的發展過程中，必須堅決破除部分干部畏難消極，缺乏主動性、積極性的問題，要創新工作思路，突破傳統思想努力破解新一輪發展所面臨的各種制約因素，上高這些年有這么大的發展，就是同我們思想大解放分不開的，現在我們進行新一輪的“解放思想求突破，科學發展促趕超”思想解放也是為了謀求新的大發展。
2、優質服務是關鍵
現在招商引資哪里都是搞一條龍、一站式服務，這固然是政府的一種姿態，但關鍵的是這種服務意識是否落到實處，如果思想觀念中的服務不解決或落實不到位，就會流于形式，造成“來的人作不了主，作主的人不來”的局面。現在哪里的招商引資優惠政策都大同小異，在上高沒有區位優勢的情況下，優質服務顯得更為重要，政府各個職能部門都要自覺的把自己的工作寓于服務之中，把親商、安商、富商的要求體現在日常行政行為之中，在上高形成“人人都是投資環境，事事關于招商引資”的良好氛圍。
關鍵詞：財務管理創新 企業集團 財務公司 降本增效
一、建立成本管理基本原則，明確成本管控的基本思路
根據公司在集團內部的功能定位及價值貢獻，結合成本費用實際使用情況，首先建立公司成本管理的基本原則，并得到集團公司的認可，同時明確了以“實現價值最大化”為成本管控的基本思路，為后續降本增效工作提供了依據。
（一）集團整體利益最大化原則
以集團總體融資成本、財務費用的降低為目標，積極開展相關業務。如提升境內資金集中管理水平，提高內部資金使用效率；在融資業務中，爭取優惠融資條件；在債務風險管理業務中，通過主動有效的債務保值管理措施鎖定債務風險；在保險統籌業務中，通過統籌實現集團整體保費的降低和保險服務的提升；同時積極創新金融新業務，建立降低成本的新途徑。
（二）成本效益分析原則
重視對業務的成本效益分析。對于發生的外部成本，應以成本費用利潤率的提升為目標。在營業費用配置思路上，要支持戰略焦點、重點業務發展，保證成本戰略與公司長期發展戰略的一致。
（三）因地制宜，分類管控原則
對于處于成熟期、正常經營的業務，重視成本費用的同比降低；對于處于開拓期的新業務，重視成本費用支出符合公司發展戰略方向；對于內部資金成本，重視管理效率提升；對于外部資金成本，重視成本效益提升。
（四）全員成本管理原則
成本管理主體從成本管理機構向全員成本管理擴展。全員參與成本管理，使每一位員工清楚為什么和怎樣做才能降低成本，通過一定的組織形式，歸口分級管理，專業管理和群眾管理相結合的原則將成本目標確定和分解，將指標落實到實處，責任落實到人頭上。
二、優化資本配置，節約資本成本，助推EVA價值提升
公司作為非銀行金融機構，部分業務開展須滿足銀監會關于資本充足率管理的要求。業務規模的增長，需要相應的資本補充進行配合。同時，根據國資委經濟增加值（EVA）管理辦法，在計算EVA價值時，公司需按照5.5%的資本成本率計算資本成本。在業務快速增長的情況下，公司面臨較大的資本補充壓力。為應對此壓力，公司積極探索資本管理的渠道和方法，避免了直接補充資本金，實現了資金成本的節約，間接促進了EVA價值的增長。
（一）推動風險資產計量權重調整，降低資本占用成本
近幾年，在公司信用風險加權資產大幅增加的情況下，公司的資本充足率接近10%的監管底線，業務規模的拓展受到限制，補充核心資本的需求非常迫切。在此情況下，公司開展了對其他公司關于資本充足率等監管指標管理的調研，學習了相關公司積極妥善運用“對公用企業債權按50%權重計量加權風險資產”政策的經驗。通過此項措施，直接節約資本占用約5億元，每年節約資本成本2750萬元，間接實現EVA價值2750萬元。
（二）推行資本成本管理約束，貫徹價值最大化的成本管理思路
公司已初步建立EVA價值管理體系，且EVA價值已成為國資委對公司考核的最重要財務指標。以往年度公司對各部門、各業務主要執行收入、成本等預算指標的考核，通過對預算指標的管控確保公司EVA價值的實現，但對各部門、各業務則缺乏EVA價值的衡量和約束。
公司在學習外部優秀商業銀行資本管理及EVA價值管理經驗基礎上，逐步建立了公司分部門、分業務的EVA價值計量模型。該模型綜合考慮了各項業務EVA價值驅動因素，通過設置合理的、統計的計算規則，可實現對分部門、分業務的EVA價值計量。通過將資本占用、EVA價值歸集到業務和部門核算，可將資本控制、EVA價值指標責任落實到具體部門、崗位，使價值最大化的成本管理責任落到實處。
三、積極穩妥推動稅務籌劃，從金額、時間上降低稅務成本
在公司過渡期優惠稅率結束后，自身稅負保持較高水平，綜合稅率（營業稅+所得稅）約30%。而且，近年來公司經營效益較好，每年稅款總額在億元以上。在此情況下，公司站在集團整體利益的高度，重新審視和調整了集團內部關聯交易；站在公司長期可持續發展的角度，對大額服務收入確認期間進行了規劃，有效地降低了公司稅款總額，實現了集團整體稅務利益的最大化。
（一）內部交易籌劃，積極降低公司稅款總額
根據與集團簽訂的相關協議，公司承擔了集團部分股權委托管理的工作，公司已實現但尚未收取的服務收入額度較大。經測算，公司尚需繳納大額稅費。而同期集團公司本部處于虧損狀態，如此高的稅負對集團整體利益不利。在此情形下，公司與集團財務部多次協商，就該兩項內部交易的調整達成共識，簽署相關補充協議，相關收入不再收取。集團對公司的貢獻在管理利潤、經營考核方面給予認可。通過此項內部交易籌劃，直接減少了集團整體稅款。
（二）統籌安排服務收入確認進度，降低稅款的時間成本
公司在不同年度都會遇到大額手續費收入入賬的情形，將直接導致當期的大額稅款支出。為應對此項，公司充分運用收益與風險匹配、權責發生制的要求，提前對大額服務合同的簽署進行干預，促成大額收入在未來年度進行逐步確認，延緩了相應稅款的繳納。
對于與集團簽訂的部分股票委托管理合同，在實現股票處置管理費業績提升的情況下，考慮到當期確認大額收入帶來的巨大稅款負擔，公司充分運用權責發生制原則，通過設計關于收益與風險匹配的條款，促成簽訂補充協議，相應收入可在未來年度逐步確認，延緩了稅款的繳納，按照未來現金流折現率計算，促進了當期交納稅款的降低。
（三）主動承擔集團對外捐贈等重大支出項目，降低集團整體稅額
公司積極響應集團重大捐贈號召和安排，密切跟蹤相關手續的完整和合規，確保相應捐贈支出能夠順利實現稅前扣除，直接節省稅額。
四、“定額標準”助推經營費用的節約和控制
實施定額標準是實現經營費用管控，促進經營費用節約的有效手段。公司嚴格執行定額標準的有差旅費、業務招待費、交通費用開支，參照定額標準執行的有培訓費、通訊費、工裝費、中餐費用的開支，而辦公文具、信息設備、辦公耗材等費用開支尚未有定額標準管理。費用定額標準的執行不到位，將直接導致員工日常節約意識不強，相關費用無序增長，總額居高不下。同時，員工享用的資源不均衡，部分資源使用的效益產出不明顯。
鑒于此，公司進行了關于對信息化設備采購、辦公費用、后勤消耗品、會議費用、培訓費等各種費用標準及適用條件的討論。在充分考慮與集團費用標準銜接的基礎上，形成公司相關費用管控標準。詳見表1。
費用定額標準廣泛地應用于預算編制、物資采購及分發、費用報銷等環節，對于超標準的情形需進行更嚴格地審批。公司相關管理人員切實履行定額標準控制的職責，在經營費用控制壓力很大的情況下，該項工作就顯得尤為重要。通過全面推行定額標準，促進可控費用較以前年度降低了15%以上。
參考文獻：
[1]馬宏.我國轉軌時期利率市場化對融資影響分析與對策[J].價格月刊，2007（1）.
[2]孫續元.企業中長期財務管理的思路及方法研究[J].會計研究，2000（3）.
[3]李明俠.關于強化企業成本控制若干問題的分析[J].中國總會計師，2009（7）.
[4]馬雪琴.創新財會工作思路 推進企業轉型跨越發展[J].中國總會計師，2011（5）.
一、2018年生產經營指標完成情況
2018年分公司預計完成新簽合同額xx億元，經營收入xx億元，利潤xx萬元，實現提升目標。
二、財務管理重點工作
（一）強化財務作風建設，提供優質服務
1.以機關作風建設年為契機，全員討論，反思工作短板，提出作風建設改進措施，落實首問負責制。
2．改進業務流程，提高報銷效率。
針對長期以來員工反映強烈的報銷效率低的情況，簡化了系統流程，改變支付方式，減少報銷款支付的中間環節，明確了事項處理時限，提高了報銷效率。
（二）財務制度完善及宣貫
1．加強財務制度在分公司各基層單位的宣貫
以新修訂的境內、外差費管理辦法為重點，梳理調整了各項費用報銷流程、票據取得要求等與基層員工直接相關的業務要求，開展了對勘察、科研項目的專項培訓；面向中層干部及業務骨干，開展了資金管理、報銷、稅收等基本制度宣講，促使管理層加深認識，熟悉流程，更好行使職責。面對分公司層面培訓共7班次192人次參加。并組織對65名中層干部、業務骨干進行了財務制度考試測評。
2．制度制修訂有序開展
結合分公司管理需求及制度建設規范化要求，本年完成25項財務制度的建立、修定，全面更新了分公司財務制度體系，指導財務管理工作的規范運行。
（三）深化全面預算管理，完善管理體系
1．制定下達年度預算目標
以年度工作目標及生產經營需求為依據，組織編制了分公司總體收支預算目標及分項專項預算。將指標分解到各成本控制職能部門，并將資料費、培訓費、工程項目管理費等專項費用由職能部門進一步分解到各基層單位和項目組。
2．與項目管理部、控制部協同研究確定了勘察設計項目預算、全成本核算的管理試行辦法，項目預算管理工作不斷深入。
（四）繼續深入開展開源節流降本增效
1．向項目管理過程要效益，從招投標、人員配置、進度控制、變更管理、審計監督等多層面降低項目成本，突出費用控制在項目管理中的核心地位。本年度通過項目人員配置、項目管理成本管控、分包結算審計、三單月結實施等多種方式，實現降本812萬元。
2、嚴控非生產性費用
嚴控非生產性支出，管理費用、制造費用及五項費用在預算內執行，保證了公司下達考核指標的實現。
針對黨內巡查、資金專項檢查、內控測試中提出的業務招待費、會議費等問題， 與相關部門配合完善了管理制度，確保執行中事前審批，執行控制，指標標準不超。
（五）嚴控現金流，保障生產需要
1.細化資金計劃管理，嚴格遵循量入為出、以收定支原則，對各項目資金使用進行管控。主動籌劃，把控好資金月、周、日計劃，控制支付節點，計劃符合率控制在80%以上。
加強商業票據使用力度，促使資金對付合規運行。全年使用商業承兌、銀行承兌支付1.2億元，延緩了現金流出，降低了資金占用成本。通過公司辦理結構性存款，增加資金效益。
通過資金管理的精細化，實現了良好的資金收益。2018年預計可取得利息收入約1000萬元。
2.加強“兩金”壓控
清欠工作常態化，落實清欠職責，加強工程結算工作的督促、協調，促進工程項目及時結算。2018年應收款項及存貨壓降均超額完成公司下達的指標。應收款項總量控制在指標之內。
嚴格備用金管理，完善備用金管理制度，2018年終決算實現“清零”。
（六）稅收風險管理有序進行
積極參與工程項目總包、分包合同評審，對其中存在的稅收風險進行分析、提出修改建議，配合項目與業主進行溝通，從源頭上防范風險。
針對2018年國家重大稅收管理機制、稅收政策的調整，做好國地稅合并后的稅收業務銜接；對增值稅率、個人所得稅率調整等政策變化，及時研究政策調整對分公司業務的影響，業務處理通知，組織稅收知識培訓，各項工作有序實施。
（七）抓好輔業財務管理
結合分公司辦公樓、車隊樓、檔案室維修等事項，與公司溝通做好輔業預算，梳理合同簽署及資金支付流程，保證項目在預算內執行，所需資金及時到位。
（八）認真開展管理改進及基礎工作
2018年財務部門開展管理改進項目4項，基礎工作7項，查找管理短板，提升了管理水平。
三、管理中存在的問題
1.制度執行力不足，財務制度與相關業務制度的銜接還不到位，給規范管理帶來一定影響。
2.通過各項檢查，發現我們在管理中還存在很多短板，需要進一步改進提升。
四、2019年重點工作設想
（一）健全制度體系，加強合規管理
1.結合各項內外部檢查中提出的問題，以集團公司、工程建設公司下達制度為依據，持續更新完善分公司財務制度體系。
2.強化合規管理，在制度執行方面下功夫，建立健全操作流程、模板，制定實施細則，充分發揮財務的監督職能，確保制度執行到位。
3.提升會計基礎工作水平，以會計基礎工作規范、集團公司會計手冊、會計準則為依據，不斷規范核算行為，保證財務信息的及時、準確、完整。
（二）深入開展全面預算管理
1. 項目預算管理全面鋪開
把新開工勘察設計項目預算管理及完全成本核算作為2019年預算管理重點工作，完善管理制度及操作模板，積累管理經驗，逐步推廣到全部大、中型設計項目。完善工程總承包項目中設計成本的確認方式，真正實現全部總承包項目的完全成本核算，真實反映項目實際效益。
2. 推進預算管理信息化建設
完善預算管理模塊在EPMS平臺上的建設，完善預算分析、預算考核功能。
（二）持續開展開源節流降本增效，創新管理方式
1.面對日趨嚴峻的內、外部市場形勢，積極開拓新興市場，實現新的效益增長點。
2.總結管理經驗，建立開源節流降本增效管理制度，進一步明確管理職責。每年確定重點工作和重點項目，下任務定指標，推動降本工作的不斷深入。在嚴控非生產性費用支出和項目管理成本的基礎上，向項目運行過程管控要效益，通過工期控制、變更索賠等手段深度挖潛。
（三）抓好現金流管控
1.強化“兩金”壓控，降低風險
完善兩金壓控長效機制，加強動態監控、風險預警和定期分析，財務與各業務部門聯動，把兩金控制在預期目標之內。
通過兩金管控，促進項目結算開展，防范結算和資金風險。
2. 加強資金運營管理
在公司指導下，提升資金計劃管理、商業票據管理水平；采用有效的資金運營方式，提高資金使用效益。
3. 提高資金管控力度
深入項目資金運行管控，以收定支，為項目運行提供資金保障的同時，監控項目資金風險，籌劃資金支付節點；探索重點項目的資金有償使用辦法，促進項目現金流健康運行。
（四）適應共享服務建設，促進財務管理轉型
1.推動財務共享實施
2019年，公司計劃納入集團公司共享服務試點，按照集團統一部署，將有部分業務轉由集團共享服務中心處理。我們要提前準備，做好標準化建設的推廣應用，在分公司各層面進行制度、流程的宣貫，規范業務行為，保證共享業務的順利對接。
