發布時間：2023-07-02 09:43:29
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的金融服務模式樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
中圖分類號:F8
文獻標識碼:A
文章編號:1672-3198(2010)04-0145-01
2009年,中國汽車產銷均超過1000萬輛,超過美國成為世界第一大汽車消費國。尤其私人購車比例已經上升至80%以上,成為轎車市場的絕對主體。但現實情況表明中國還遠沒有達到發達國家成熟的汽車發展水平,尤其在汽車服務業務模式方面,中國和汽車發達國家還存有很大的差距。
1 國外汽車金融服務模式分析
國外汽車金融服務模式主要有四種,包括分期付款銷售方式、融資租賃方式、再融資方式、信托租賃方式。分期付款模式是各國普遍采用的一種傳統的融資方式,即消費者在購買商品或者享受服務時,一次性支付資金有困難,可以采取首付款后,其余價款分期付清的方式,提前使用商品或者享受服務。汽車融資租賃銷售模式,是一種買賣與租賃相結合的方式,也屬于用金融服務的方式購買,即消費者在首付款后,在租賃期內不需要付完全車款,而是把車款付到所購車輛租賃期滿后的殘余價值為止。這等于只付了租賃期內的折舊款,之后消費者可以選擇支付余款購買汽車,也可以選擇將車歸還汽車金融公司,汽車金融公司或繼續按這種原則對外租賃、或投入二手市場出售。因此開展這種汽車金融服務業務,對轎車消費的推動作用相當大。融資租賃方式和分期付款的汽車貸款相比,具有一定的優勢,具體體現在:對于承租人(消費者)來說,“先租后買”方式比較靈活。在租賃期滿后,承租人享有選擇權,決定是否購買所租汽車。再融資是指合同持有人通過受讓汽車分期付款零售合同的合同債權,與作為債務人的消費者重新安排分期付款協議的內容,從而實現對消費者提供融資,它是在汽車金融服務機構以分期付款方式為消費者提供金融服務之后的第二次融資。信托租賃是信托公司采取的一種特有的融資方式,就汽車金融服務而言,信托公司為實現其財產信托職能,可以通過適當的合同安排,為汽車制造商、汽車經銷商以及最終消費者提供融資服務。
2 我國汽車金融服務業務模式分析
我國的汽車金融業務的操作方式主要有四種,包括以銀行、經銷商、非銀行金融機構、汽車金融公司為主體的四種模式。銀行主體模式是指銀行直接面對客戶,在對客戶信用進行評定后,銀行與客戶簽訂信貸協議,客戶拿貸款額度到汽車市場上選購自己滿意的產品。在這種模式中,銀行是中心,銀行指定律師行出具客戶的資信報告,銀行指定保險公司并要求客戶購買其保證保險,銀行指定經銷商銷售車輛。經銷商主體模式指借款人到銀行特約汽車經銷商處選購汽車,提交有關貸款申請資料,并由汽車經銷商轉交銀行提出貸款申請。銀行經貸款調查審批同意后,簽訂借款合同、擔保合同,并辦理公證、保險手續。也就是消費者向經銷商申請貸款并由經銷商將整套信用資料提供給銀行轉讓貸款。銀行安排的間接汽車貸款是對經銷商提供的貸款進行打折,采取批量處理的方式。非銀行金融機構主體模式指該機構組織對購買者的資信調查、擔保、審批工作,向購買者提供分期付款,這些非銀行金融機構通常為汽車生產企業的財務公司。汽車金融公司對于汽車產業鏈上的每個環節十分清楚,能夠以更加靈活、優惠的價格和服務發放汽車貸款,甚至可以將汽車銷量的增加彌補汽車貸款業務的虧損便于對個人購車者提供更多的延伸服務和增值服務。目前我國起步中的汽車金融公司暫時對車市大局產生不了多大影響,但無疑有明顯促進作用,尤其是汽車金融公司還可以對汽車銷售商給予較大的支持。
3 中外汽車金融服務業務模式比較經驗借鑒
國內汽車金融服務還處于起步階段,商業銀行是我國汽車金融服務的主體,在我國己經積累了足夠的分期付款的消費信貸經驗,所以分期付款的銷售模式更適合在我國開展;由于我國金融市場發展的不規范,再融資模式無法在我國開展;我國在汽車殘值評估方面沒有足夠的經驗,還沒有形成一套科學的評估體系,導致融資租賃模式也無法在我國開展;我國信托法律的不完善,信托公司發展的不規范也使得信托租賃模式難以開展。所以,目前中國汽車市場的金融服務品種主要是分期付款的汽車消費信貸,很少涉及到融資租賃方式和汽車銷售融資公司的再融資方式及其他方式。從國外經驗看,汽車金融業是可實現范圍經濟的產業,注重從不同客戶的不同需要出發,提供多種產品以滿足其需要。汽車金融除了為用戶提供消費信貸服務,還有融資性租賃、購車儲蓄、汽車消費保險、信用卡、擔保等多種金融產品。
4 發展我國汽車金融服務的對策建議
4.1 合作開展汽車金融業務
建立以汽車金融公司為主導,商業銀行、汽車企業集團財務公司、租賃公司和保險公司等金融機構為補充的汽車金融機構體系,應當是建立完善汽車金融體系的最終目標,比較理想的方式應該是汽車金融公司和商業銀行等金融機構在競爭的同時探索通過合理分工建立廣泛的合作關系。
從實際狀況來看,最可行的是加強專業汽車金融機構和商業銀行的外部合作,即汽車金融公司自行向消費者提供汽車信貸,銀行向汽車金融公司提供以綜合授信、資金結算、相互為內容的各項業務,這樣當汽車金融公司業務做大后,勢必造成資金回籠滯期問題,這時汽車金融公司以及汽車制造商進一步做大時就向銀行融資,這樣銀行達到了發放貸款的目的,汽車金融公司達到了銷售汽車的目的。
4.2 加大汽車金融產品創新力度
隨著汽車金融服務的專業化,今后汽車消費者將不只是得到購車貸款,還能享受與汽車消費有關的一系列金融服務。客戶對于貸款期限、首付比例、還款方式等都可以自由選擇。同時,將一系列汽車美容、保養、維修等終身服務固定在產品上。專業的汽車金融服務機構在汽車銷售過程中應向制造商、消費者、經銷商提供融資及其它金融服務,包括為廠商提供維護銷售體系、整合銷售策略、提供市場信息的服務;對經銷商的庫存融資、營運資金融資、設備融資、財務咨詢及培訓等服務;為用戶提供的消費信貸、大用戶的批售融資、租賃融資、維修融資、保險等服務。它不僅覆蓋了汽車售前、售中和售后的全過程,而且延伸到汽車消費及相關領域。
參考文獻
[1]王再祥.汽車金融[M].北京:中國金融出版社,2004,(2).
【關鍵詞】金融服務 平臺 工程財務
一、意義
（一）加快轉變，積極推進核電財務資金管理上的自主創新能力
資金歷來是財務管理工作的核心和主線。財務資金管理承擔著為公司發展服務的責任，在公司改革與創新時期，市場的開拓、效益的提升都對資金管理與創新提出了更高的要求。構建“大工程”金融服務平臺正是財務資金管理為適應公司的改革與創新，加快轉變所創造的有利于資金管理創新的環境，它提供了資金管理自主創新的平臺，是對自主創新能力的進一步提升，具有及時性、針對性、操作性和前瞻性。
（二）降低項目成本突出經濟性，提升核心競爭力
面對日益激烈的核電競爭環境，公司項目的盈利能力受到挑戰，若力圖在核電市場上爭取更多的市場份額，降低項目成本可提升競爭的門檻，成本優勢能夠轉化為核心競爭力。構建“大工程”金融服務平臺，對于工程公司而言，可利用其作為核電項目總承包商的角色，將項目資金池統籌使用，合理配置資金以最大程度地降低項目資金成本以作為提升公司核心競爭力的主要途徑之一。
（三）主動為項目提供金融服務，實現項目合作共贏
構建“大工程”金融服務平臺是工程公司為日益增多的總承包項目提供優質金融服務的有效渠道，它針對各項目的特點有效整合各方面資源，為各項目提供專業的、個性化、多角度的金融服務，把工程公司打造成既服務于業主、為業主降低造價，又要創造自身價值的增值平臺，實現項目“合作共贏”。該平臺的建立對促進公司與各業主間的合作，提升公司財務經營管理水平乃至實現公司戰略目標具有重要的意義。
二、金融服務平臺的建設與實踐
（一）開展金融創新工具研究
1.開展金融創新工具研究的前提和基礎
（1）核電項目總承包對資金的大量需求，為金融業務的創新提供了廣闊的發展空間；（2）公司政策的支持，市場環境的支持為金融業務創新提供了良好的載體；（3）公司業務的不斷擴大和發展需尋求能夠帶來新的利潤增長點的金融創新。
2.開展金融創新工具研究策略
（1）依托傳統金融工具開展創新及改進；（2）根據項目需求設計金融創新產品，注重實用性；（3）加強金融創新產品風險評估，注重安全性。
3.開展金融創新工具研究成果
（1）原創型創新產品，即根據自身需求所研究設計的創新金融產品，如商業匯票貼現“第三方付息”模式。
傳統模式：傳統的商業匯票貼現付息由貼現申請人承擔，即賣方付息。
創新成果：首創商業匯票第三方付息的操作方式，即商業匯票貼現利息由票據的第三方承擔。
（2）組合性創新產品，即對某些金融工具匹配組合而產生的金融產品，如“商業匯票+商業匯票/應收款轉讓/國內信用證”、“國內信用證開證+國內信用證議付+跨境人民幣代付”組合模式。
傳統模式：項目業主向公司支付單筆總承包款項時通過使用低利率的短期融資產品支付，該產品到期時需用長期銀團貸款予以償還，短期融資產品最長使用期限為六個月。
創新成果：公司充分利用其作為上游業主的總承包商及下游供應商的業主的雙重角色，通過采取組合性創新產品，有效鏈接上下游，延長業主對公司的付款期限，使得業主的短期融資產品使用期限由原來的6個月延長至一年，為項目節省了可觀的財務費用。
（二）開展資金價值增值服務
1.開展資金價值增值服務的必要性
（1）各項目收付款時間差形成的資金沉淀需要提高資金收益和使用效率；（2）資金價值增值是公司增效和各項目業主降低財務費用的客觀需要；（3）資金價值增值是公司進行投資、籌資、收益分配決策的重要條件。
2.開展資金價值增值服務總體原則
根據年度現金流量的預測，緊密跟蹤把握金融市場形勢，依據集團資金管理的規定，以審慎的態度和穩健的方式，開展資金價值增值和風險防范工作，不斷優化資金結構，平衡資金成本與收益，確保公司資金的安全性、流動性和經濟性，實現“大工程”模式下資金效益的最大化以及公司和業主公司的共贏。
3.開展資金價值增值服務資金管理思路
充分利用公司自身的資信優勢和“大工程”金融服務平臺，通過對資金運用成本及增值效益的分析，將有限的資金投入到價值最大的項目。具體來講，就是保持公司合理的自有資金備付日常支出，通過財務公司短期貸款以及外部銀行短期貸款解決可能出現的臨時性資金缺口，在以上資金保障的前提下，按照收益最大化的原則，將余下的自有資金和通過商業票據等融資方式從銀行獲得的低利率資金按合理的比例進行搭配，投入到與業主搭建的金融服務平臺，間接為業主提供資金需求服務，在公司獲得更高的資金收益的同時為業主進一步降低財務費用。
4.開展資金價值增值服務的成果
為順利開展資金價值增值服務，公司分別與各項目業主簽署了相關的財務協作協議，既有效提高了公司的資金效益和使用效率，又降低了整個項目的財務費用，充分發揮了大工程金融服務平臺的作用。
（三） 建立銀企金融服務戰略合作關系
構建銀企戰略合作關系，關鍵在于以高度信任為基點，以銀企共贏為核心，以共同的價值取向為思想基礎，平等互信地選擇門當戶對的合作者，同甘共苦，全方位合作，建立戰略性協同發展的關系。
1.銀企戰略合作構建的基本原則
恪守誠實信用原則、堅持長期有效原則和貫徹全方位合作原則。
2.銀企戰略合作的成果
關鍵詞：金融服務創新；商業銀行；支付服務
中圖分類號：F252文獻標識碼：A 文章編號:1003－9031(2010)12－0065－03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.12.18
金融服務創新分為兩個大的層面[1]。一是金融服務內容的創新，主要包含新型金融產品的研發與應用，以及各類咨詢、信息服務；二是金融服務模式的創新，主要體現在新技術的應用使客戶獲得服務的途徑更加方便與快捷。商業銀行是金融服務內容的提供者，金融產品的創新是商業銀行擴大市場和增加利潤的內在需要，是商業銀行金融資產保值的需要，也是商業銀行適應經營環境變化、順應客戶變化的需要[2]。在金融服務模式的創新方面，隨著網絡信息技術、通信技術快速發展，商業銀行采用了多種技術手段來改進用戶獲取服務的方式，提高金融服務的效率，同時，技術的發展也導致了支付服務市場分工不斷細化，非金融機構逐步加入金融服務提供者的行列，給支付服務市場帶來了沖擊。在這種環境下，以商業銀行為代表的金融機構如何適應形勢的變化，發揮自身的優勢，與非金融機構支付服務提供者和睦相處，這就是本文所探討的內容。
一、金融服務的相關背景
1．非金融機構加入金融服務提供者的行列
非金融機構提供的支付服務豐富了服務方式，拓展了銀行業金融機構支付業務的廣度和深度，有效緩解了銀行業金融機構因網點不足等產生的排隊等待、找零難等問題，促進了支付服務效率的提高，推動了我國支付服務市場主體的多元化發展[3]。非金融機構支付服務的多樣化、個性化等特點較好地滿足了電子商務企業和個人的支付需求，促進了電子商務的發展，在支持刺激消費、擴大內需等宏觀經濟政策方面發揮了積極作用[4]。
目前第三方支付主要的業務種類有網上支付、電子貨幣發行與清算、銀行卡和票據跨行清算及集中代收代付等各類形態；其次是提供預付卡業務的公司，如目前銷量比較大的資和信、家樂福等企業，均從事禮品卡等業務，這類企業的特點是以營利為目的，采用磁條、芯片等技術，以卡片、密碼等形式發行的預付卡；還有一種是從事銀行卡收單的企業，目前多家銀行外包的收單業務將被納入監管范圍，他們主要是通過銷售點終端（POS）等為銀行卡特約商戶代收貨幣資金。國內的第三方支付始自2001年，當時最早的模式是網關模式，這種模式最大的問題在于入門門檻低，價值有限，簡單地做個網關軟件，并不深入到行業。到2005年，新支付企業逐漸發展起來，呈現出一些新的模式，包括易寶模式、支付寶模式、財付通模式等。由于網絡購物不是面對面的交易，因此如何有效保障買賣雙方仍然享受到等同或面對面交易時的利益成為交易成功的關鍵，而銀行業所提供的電子支付功能只能根據通常已成慣例的支付條件，一般是對付款人身份和賬號、密碼驗證核實后即進行付款，并不介入買賣雙方的交易過程，因此難以滿足網絡購物的這種附帶信用擔保的支付需求，第三方支付可以比較有效地保障貨物質量、交易誠信、退換要求等環節，在整個交易過程中，都可以對交易雙方進行約束和監督，適應了這種支付需求特性而得到了蓬勃發展。
據易觀國際8月10日的數據顯示，2010年上半年中國第三方支付市場規模達到4546億元，環比增長33%，比去年同期增長89%。目前中國國內的第三方支付產品主要有PayPal（易趣公司旗下）、支付寶（阿里巴巴旗下）、財付通（騰訊公司旗下）、易寶支付（Yeepay）、快錢（99bill）、百付寶（百度C2C）、網易寶（網易旗下）、環迅支付、匯付天下、匯聚支付(Joinpay)。其中用戶數量最大的是PayPal和支付寶，前者主要在歐美國家流行，后者主要在中國國內流行。支付寶、財付通模式，主要解決的是網購中的誠信問題，這個模式在目前中國來說非常有前途，它們承擔了培養中國網民網上購物膽量的重任。
2．相關管理辦法的出臺
為了加強支付服務市場的監督管理，近期中國人民銀行出臺了《非金融機構支付服務管理辦法》（以下簡稱《辦法》）?！掇k法》對非金融機構從事支付業務的準入門檻、申請規則、監督管理及處罰等予以界定，意在規范行業，推動非金融機構支付服務穩健發展，維護廣大消費者正當權益、保障資金安全。《辦法》符合國家提出的鼓勵金融創新，發展金融市場，維護金融穩定和社會穩定的要求，將對我國金融體系的健康發展產生積極而重要的作用。
二、新形勢下對商業銀行的要求
支付服務主體呈現多元化發展，形成了以中國人民銀行為核心、銀行業金融機構為基礎、非金融機構為補充的支付服務格局。在新的格局下，對于商業銀行而言，應該利用自身的資源和優勢，理順與非金融機構的關系，積極探索互利共贏的業務發展模式。同時，商業銀行應該積極配合監管部門，對支付機構的違規行為進行監督，為打造健康穩定的金融環境盡自己的社會責任。
1．理順與非金融機構的關系
非金融機構加入金融服務提供者的行列是分工細化的產物，是對商業銀行支付業務的靈活補充。與商業銀行相比，這些支付機構有著自身的優勢。它們利用自身龐大的網絡資源，成為商業銀行和客戶之間溝通的橋梁。以支付寶為代表的第三方支付公司，其優點是將商業銀行與商家的支付接口連接，從而降低銀行挨家接入的成本，同時還很好地承接了應用和服務層面的工作，具體表現在其對電子商務、公共繳費等業務有較深入的了解，具備更強的整合客戶關系和資源的能力。手機銀行得到廣泛應用后，移動運營商也加入了金融服務提供者的行列，他們利用掌握的大量手機用戶資源，將支付服務捆綁于接入網絡的手機號，從而為手機用戶提供支付服務。
非金融機構支付服務的穩健發展為商業銀行省去了在客戶接入渠道建設方面的投入，延伸了商業銀行金融服務的觸角。非金融機構支付服務的存在可以減少商業銀行大規模建設銀行網點、繳費終端的資金投入與人力資源投入，商業銀行可以將金融服務的工作重心放在對金融產品的研發與創新，對金融服務流程的標準化建設，以及制定更為精細的市場營銷策略上，商業銀行可以充分發揮自身的優勢，為客戶提供內容更加豐富的金融服務。
2．探索互利共贏的業務發展模式
在金融服務模式的創新方面，商業銀行可考慮與支付機構合作，利用網絡信息技術，統一接口標準，打造更加便捷開放的以客戶為中心的金融服務平臺，探索新的互利共贏的業務模式。對于一項完整的支付服務而言，商業銀行與非金融機構都是服務提供者，兩者需要共同合作，各司其職。商業銀行側重于服務后臺的建設，即銀行各類中間業務系統的開發，支付機構則主要專注于服務前臺的建設，即客戶接入渠道的建設。總的來說，支付服務平臺的特點是便捷性與開放性，其建設的基本出發點是以客戶為中心。
目前，商業銀行雖然擁有廣泛的銀行網點、繳費終端等基礎設施，以及網上銀行、電話銀行、自助銀行等服務系統，但是依然不能很好地解決公眾日益增長的支付服務需求。如公共事業繳費服務，公眾只能到指定的銀行網點去繳費，而且經常需要排隊等候，而網上銀行的服務對象相對有限，服務內容與形式相對單一。如果商業銀行能秉承開放式金融服務的理念，將部分自有金融服務開放給第三方支付機構，支付機構則可發揮其自身優勢，利用技術手段與市場營銷手段，不斷地擴展和豐富金融服務的內容與對象，優化用戶獲取服務的途徑，與商業銀行共同建立開放的金融服務平臺。
金融服務發展至今，單純的業務競爭已不能適應新時代的要求，面對互聯網對生活日益深刻的影響，開放式金融服務平臺的理念順應社會公眾對金融服務的需求，順應互聯網開放的發展潮流。應該徹底打破銀行與支付機構以及銀行與銀行之間傳統的競爭關系，商業銀行與支付機構一起探索互利共贏的業務發展模式，打造合作發展的新局面[5]。
3．協助監管部門對支付機構進行有效的監督
支付機構的涌現引發了公眾資金的管理與安全問題，支付機構在銀行的賬戶中均有大量被稱為備付金的公眾資金，包括企業和個人的資金。公眾備付金與證券公司管理的證券交易保證金類似，需要采用行政手段與法律手段加以監管，以保證公眾資金的安全。一旦這些公眾備付金大規模地流入證券市場、房地產市場，將推高資產價格，對社會經濟造成負面的影響。同時，第三方支付平臺如果通過虛擬賬戶和在途資金，將沉淀的大量客戶資金用于風險較高的投資活動，可能引發流動性風險、信用風險和操作風險，也有可能導致洗錢、套現、賭博和欺詐等非法活動發生。
監管部門需要采取行政手段對備付金進行有力的監管。對于商業銀行而言，支付機構的備付金直接存放于其在商業銀行的賬戶中，支付機構通過商業銀行進行資金轉移為用戶提供支付服務，因此商業銀行是這些公眾備付金的天然監管者。商業銀行應該具有社會責任感，積極協助配合監管部門，按照《辦法》中對備付金安全管理提出的具體要求，對支付機構在本行內備付金賬戶的使用情況進行有效的監督。在預防風險的技術手段上，商業銀行可采用數據倉庫與數據挖掘技術，將與支付機構備付金賬戶相關的一系列操作行為進行關聯性分析，若有違規操作事件發生，商業銀行要及時地將具體情況反饋給監管部門，使其對社會的危害程度降低到最小。
三、新形勢下對商業銀行的建議
在新的形勢下，商業銀行應該從服務意識、合作意識、社會責任意識以及人員隊伍能力建設等方面著手，逐步提高自身的金融服務能力，打造完善的金融服務體系。
1．增強以客戶為中心的服務意識
滿足客戶的需求是服務創新的核心[6]。商業銀行研究人員應不斷地研究客戶的需求結構與具體內容，掌握各類客戶的需求變化和動態，在此基礎之上，進行金融服務創新。結合國家政策，拓寬思路，不斷探索滿足客戶需求的新的金融服務運作方式，設計和開發相應的能夠滿足這些需要的新的金融工具。同時，營銷手段是擴展金融服務對象的重要因素，商業銀行應圍繞營銷做文章，以凸現金融品牌為手段，適應金融消費市場的改變，有效占領市場及客戶。
2．增強與非金融機構之間的合作意識
隨著支付服務市場的放開，非金融機構逐步進入了金融服務提供者的行列中，這是行業分工細化的必然趨勢。商業銀行要對此有正確的認識，不能利用惡性競爭等手段對非金融機構進行排擠，應該與非金融機構建立合作共贏的關系，利用自身豐富的網絡資源和技術優勢，積極開發出更加便捷的支付工具，打造互利互惠的合作模式。商業銀行與非金融機構進行業務合作時，還需要規范金融服務流程，通過流程的制定與規范也有利于理順兩者之間的關系，有利于引導合作向健康的方向發展。
3．增強社會責任意識
金融服務模式創新的同時也帶來了各種風險，金融服務中引發的網絡安全問題、非金融機構可能帶來的非法挪用客戶備付金的問題、反洗錢問題等等，都應該引起足夠的重視。商業銀行應該增加社會責任意識，積極協助配合監管部門，采用技術手段，對各種潛在的風險進行及時的監測、評估、處理與上報，將對社會的危害程度降低到最小。
4．采用安全技術手段
商業銀行與第三方支付機構要加大技術的投入，提高網上支付的安全性，按照《電子簽名法》的規定，引入權威的第三方認證機構所頒發的數字證書，從而保證交易的安全性、信息傳輸的完整性、不可更改性、交易的不可否認性。當前我國知名的金融領域電子認證服務機構為中國金融認證中心（China Financial Certification Authority，簡稱CFCA），于2000年掛牌成立，是由中國人民銀行和國家信息安全管理機構批準成立的國家級權威性的安全認證機構。當前大力推行CFCA認證，有助于提高數字認證的獨立性、權威性，同時通過實現證書的統一、互通來便利客戶的交易，推動電子商務的發展。
5．加強人員隊伍建設
商業銀行應培養一批具有現代化科學技術和金融理論實踐水平的人才，以適應新形勢下金融為經濟服務的客觀要求。一是要組建專業的創新團隊。無論是制度創新還是業務創新，都必須由人來實施，金融創新歸根到底還是人才的競爭。為此，要高度重視人力資源開發、儲備，組建創新專家團隊，加強對金融新業務、新知識的學習，進一步提高員工的創新意識和實際創新能力。二是要加強對一線員工的培訓，提高業務技能。如定期舉辦崗位練兵活動，通過評比提高員工崗位技能和服務效率，同時要從服務態度、服務水平、考核機制等基礎工作入手，逐步培養每位員工文明服務和優質服務的意識，不斷提高服務的層次和水平，營造人員的服務文化。三是要建立激勵機制，這也是服務制度創新的重要表現。通過創建科學的服務評價體系，通過考核的方式獎優罰劣，從而提高商業銀行整體的服務水平。
信息技術的飛速發展為金融服務模式創新提供了基礎與保障，第三方支付服務作為一個新型行業也得到了飛速的發展。對第三方支付機構進行規范的同時，在新的環境下，對商業銀行也提出了新的要求。商業銀行應該積極利用自身的資源，理順與支付機構的關系，打造共贏的業務模式。同時商業銀行也要發揮自身的優勢，配合監管部門，實現對備付金的管理與監督，有效規避金融風險。
參考文獻：
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經歷了金融危機帶來的市場波動，很多人開始意識到家庭財富保障的重要性。財富如果沒有得到充分的保障，很容易受到經濟起伏的影響，進而影響家庭的整體財務規劃。在此背景下，匯豐銀行(中國)有限公司正式推出其“匯豐卓越理財家庭金融服務”，這也是外資銀行首次在內地以家庭保障為概念而推出的綜合理財服務。
匯豐銀行(中國)有限公司個人金融理財業務副總監李峰接受本刊記者專訪時表示，以家庭為視角的金融理財服務不僅是對匯豐現有產品線的重新組合包裝，更可視為匯豐個人金融理財業務的“轉型”之作，在目前的國際、國內金融形勢之下，具有特定的現實意義。
匯豐個人金融理財業務“轉型”
《理財周刊》：5月份“匯豐卓越理財家庭金融服務”正式啟動，這也是外資銀行首次在內地以家庭保障為概念而推出的綜合理財服務。能談談推出這一服務的背景嗎?
李峰：“匯豐卓越家庭金融服務”是此次匯豐銀行在全球范圍內同步推出的個人金融服務品牌。從2007年開始，我們就開始推出新版“卓越理財”的服務，當時新版主要體現在硬件的平臺上。例如匯豐的全球聯網服務，讓身在不同緯度的匯豐客戶都可以獲得同質的服務。這可以說是打造了一個平臺。而此次家庭金融服務的推出，則是充實了新版“卓越理財”的內容?！凹彝ァ睂ξ覀兠總€人來說都極為重要，無論在全球的任何地方，重視家庭、滿足家庭成長的需要已經成為一種核心的價值觀。尤其是去年的金融危機發生以來，面對市場波動，很多個人都開始反思，人們認識到家庭保障的迫切性。正是針對家庭的這種訴求，我們推出家庭服務計劃，希望為客戶提供一個全方位的金融服務體系。
家庭金融服務的推出，對匯豐在中國內地業務的發展也有著特別的現實意義?；仡櫷赓Y銀行在境內個人業務的發展，我們可以看到這樣一個脈絡。外資銀行進人內地市場之初，我把它比作為“咖啡時代”。當時，外資銀行帶來的是尊崇服務的理念，無微不至的服務，像客戶在外資銀行“一邊喝咖啡一邊辦理業務”，呈現出與中資銀行完全不同的服務模式。而隨著2007年外資銀行法人子銀行的誕生，使外資銀行可以為更多的境內居民提供金融服務，這標志著“QDH時代”的到來，其最主要的特征在于外資銀行的本外幣QDII產品，可以幫助客戶達成全球資產配置的需要。從去年的金融危機產生以來，外資銀行在境內的個人金融業務也遇到了一系列的問題，在服務和產品之后，應當如何定位外資銀行的個人金融服務?這是我們一直在反思和回顧的問題。匯豐的“家庭金融服務計劃”并不僅僅是一個產品，而是一種新型的服務模式，也可以說是匯豐經過較長時間的思考和醞釀之后，對個人金融服務的轉型之作。
更新金融服務模式
《理財周刊》：家庭金融服務的推出，并非一個單獨的產品，而是一種業務的模式。與原有的服務模式相比，區別在哪里?
李峰：在個人金融服務中，以往大多是以產品線來分類的。比如業務部門分成幾種類型：存款、貸款、個人投資產品等等。而在家庭金融服務的框架下，我們的核心服務理念在于以家庭為單位，通過規劃來幫助客戶實現像子女教育、醫療保障、購房、退休計劃等實際的理財目標。事實上，這并非一個產品的概念，而是把單一的業務納入到整體服務的過程。在這個框架之下，我們可以通過配套產品，匹配客戶的實際需求。同時，匯豐的競爭優勢，如全球性網絡也由此得到體現。
舉個例子來說，我們這次在家庭金融服務中，引入了“財務需求分析工具(FNAT)”，客戶只需回答幾個基本問題，即可在15分鐘內直觀地了解缺口所在，從而有針對性地選擇合適的財務安排來填補缺口，幫助家庭發現人生不同階段的財務需求。在此基礎上，客戶就可以具有針對性地開展投資、理財、保障的計劃。相比較起以產品業務模式來講，家庭金融服務計劃可以更有效、更直接地達成客戶的需求，同時兼顧了整個家庭不同理財目標之間的平衡。
發揮匯豐全球性優勢
《理財周刊》：在“家庭金融服務”計劃中，涉及到了家庭的四大理財目標：子女教育金計劃、養老計劃、置業計劃和醫療保障計劃，它們可以通過不同的投資方案來實現。我們也注意到，在四大目標中，匯豐對于“子女教育金計劃”予以了很大的重視，為何采用這一策略?
李峰：家庭的四大理財目標是一個缺一不可的有機整體，“家庭金融服務”計劃的核心也在于通過全方位的服務，幫助客戶達成家庭目標的平衡。要想實現這四大目標，也需要不同的金融產品與之相配套。
目前對于匯豐來說，“子女教育金計劃”最能體現出匯豐的服務優勢。我們在亞太區做過一個調研，有82％左右的家庭希望將子女送至海外求學。作為一家全球性銀行，匯豐可以提供更優、更全面的跨國界金融服務。從去年6月份開始，我們就與多家留學移民中介推出了海外留學金融服務，我們可以切實地滿足留學生家庭的各種需求。比如在申請簽證的過程中，匯豐可以為客戶提供資金證明的服務，幫助客戶更順利地獲得簽證；留學生到達海外之前，就可在匯豐辦理預約賬戶的服務，到達留學地后就可直接使用自己的海外賬戶。同時，我們的卓越理財服務是為整個家庭而設置的，作為匯豐(中國)的卓越客戶，在海外的卓越理財網點可以享受到相同的服務。留學生家庭只要開設有這一賬戶，他們的子女就可通過當地的卓越理財網點獲得包括金融服務、生活服務在內的多種便利。如果在海外有置業的需要，也可以通過“資信轉移”的服務方便地獲得貸款上的支持。我們希望通過整個系統，讓留學生們在海外盡快地克服初期的不適應，融入到留學地的生活中去。
最近，匯豐專門設立的一個留學生網站也即將上線，除了提供大量實時更新的數據信息之外，我們還將與專業機構進行合作，希望把這個網站建設為留學申請的在線平臺，為客戶提供更好的使用體驗。
當然，匯豐的目標是全方位地建立起自己的優勢。比如豐富醫療保障計劃、養老金產品、房貸業務等等。
EB-5快速移民美國，實現您的綠卡夢
國作為全世界移民法規最為健全的國家，其移民體系在中國人眼里興起得最早，但發展卻又最緩慢。直到2003年前后，EB一5投資移民的出現，才真正實現中國投資人快速拿綠卡的“美國夢”。
一方面，是中國經濟的飛速發展，符合申辦條件的人越來越多；另一方面，中國投資人也確實嘗到了讓子女拿著綠卡去讀書的實惠。移民美國，一人申請全家綠卡，子女可以輕松人讀美國名校，享受公民學費待遇，大大降低了留學成本。父母還可以隨時探望在美讀書的孩子，一勞永逸。
前進美國移民部經理藏小姐表示，在美國移民簽證有三類：F類(親屬移民)、E類(雇傭基礎移民)、D類(收養、政治批護等)。三類別中E’類的申請速度相對較快，而E類別中更以EB－5投資移民最具代表性。此類別對申請人要求沒有學歷、工作背景、語言等要求。其他均對申請人的自然條件或者經商學術經驗都提出明確要求，如EB－1杰出人士類別要求碩士以上學歷或有發表于世的學術作品等；EB－3技術勞工卻需要等上7-8年……
關鍵詞：航運金融；國際航運中心；國際金融中心；創新發展；對策。
一、我國航運金融發展的政策背景。
航運金融作為新興的概念和領域，是國際航運和金融中心橋梁的紐帶，它對我國的航運金融和國際航運和金融中心軟環境建設和服務功能的培育發揮著至關重要的作用。一個發達的國際航運中心其航運金融業務活動也十分活躍，均具有完善的航運金融服務功能［1］。綜觀世界著名的航運中心，如倫敦、新加坡、香港等都有一個共同特點，它們既是航運中心同時也是國際金融中心［2］。
我國上海、天津等國際航運中心在基礎設施等硬件方面功能雖然完善，但沒有被國際公認為世界國際航運中心，主要是因為對全球航運資源配置能力不足，尤其是航運金融領域發展滯后，導致中國對全球航運資源配置的話語權不足。航運金融既有利于提高我國國際航運業的國際競爭力，也有利于我國金融業的創新與發展。因此，加快發展航運金融業務，培育航運金融服務功能，有利于推動我國國際航運中心和國際金融中心的建設。
2009年，國務院出臺了《關于推進上海加快發展現代服務業和先進制造業，建設國際金融中心和國際航運中心的意見》（國發［2009］19號）（以下簡稱國務院《意見》），對上海建設“航運”和“金融”中心進行戰略部署，確定了2020年將上海建設成為與我國經濟實力和人民幣國際地位相適當的國際金融中心和具有全球航運資源配置能力的國際航運中心的宏偉目標。國務院《意見》首次對上海將金融和航運兩個中心同時規劃，并具體針對航運金融領域的相關業務發展出臺了詳細的指導性意見。
2011年國務院又下發了《天津北方國際航運中心核心功能區建設方案》（以下簡稱國務院《方案》），同意天津以東疆保稅港區為核心載體，開展國際船舶登記制度、國際航運稅收、航運金融業務和租賃業務等方面的政策創新試點，用五至十年的時間，把東疆保稅港區建設成為各類航運要素聚集，服務輻射效應顯著，參與全球資源配置的北方國際航運中心和國際物流中心核心功能區，綜合功能完善的國際航運融資中心。根據國務院《方案》，天津將船舶基金、租賃、銀行、保險、保理等內容規劃整合起來，構造航運金融服務體系。
二、我國航運金融服務現狀及其創新發展對策。
航運業是一個具有高風險性、高資本率、全球化的傳統產業，需要金融資本的高度參與［3］。國際航運也是全球貿易的派生需求，國際貿易衍生出的資金流動也需要金融產業的配合。從國際經驗看，航運金融依托于航運產業發展起來，發展到一定階段后，就可以脫離航運實體而成為區域或全球的服務中心。
根據國際航運和金融發展的實際，航運金融業務主要包括船舶融資、資金結算、航運保險服務以及航運金融衍生產品服務等幾個部分，其中，船舶融資服務目前對我國航運金融業務量發展來說最為關鍵。與航運金融服務相關的主體比較復雜，設計的層面也很多，主要包括政府部門、銀行、航運企業、港口、證券公司、航運經紀部門、保險企業、航運衍生品交易單位、船舶制造企業、金融租賃公司、航運法律服務單位等。見圖1。
我國國際航運中心目前處于軟實力提升階段，航運金融是不可或缺的組成部分。目前我國航運金融產品服務正不斷探索和推進，相關銀行和金融機構也十分重視航運金融服務業務的發展，成立了專業的業務功能部門，推出了相應的航運金融服務和創新產品［4］。例如，我國的交通銀行、工商銀行、中國銀行、太平洋保險公司、人保財險公司等主要的銀行和保險企業均在機構設置上做了合理的調整，以促進航運金融和保險服務業務的開展。相應的外資專業金融服務機構也與政府開始合作，例如蘇黎世金融服務集團與上海浦東新區政府在航運金融服務方面創新合作，成立了“蘇黎世國際航運與金融研發中心”，以從事專業的航運金融業務和服務。我國金融機構構建了一些創新產品，例如中國銀行的“委付通”，交通銀行的人民幣境內保稅區船舶融資，深圳發展銀行的“商運通”供應鏈融資平臺，為不同的航運企業的融資需求提供專業的金融服務，上海航運交易所也積極試點開發航運價格衍生品。
雖然我國航運金融發展取得了一定的進展，但離國際航運中心和國際金融中心所要求的高端金融服務能力相距甚遠?？傮w來看，當前我國航運金融服務存在航運融資渠道單一，專業航運金融機構不發達，航運保險落后，航運金融政策不足的問題，在具體的航運金融服務業務上必須突破當前的一些限制，創新發展?，F階段我國國際航運中心航運金融服務的創新發展，主要應從以下幾個方面入手。
（一）船舶融資。
在船舶融資方面拓寬融資渠道和模式。目前主要有交通銀行、工商銀行、中國銀行等幾家銀行開展了船舶融資，但以船舶資產為抵押，以船舶收益為還款來源的標準意義上的船舶融資模式比較少見。因此應不斷豐富船舶融資模式，試點股權投資基金等模式。探索有實力的造船企業組建航運金融租賃公司的路徑，實現融資、造船等產業鏈的延伸和完善，同時發展專業的金融租賃企業進入銀行間市場，開展資金拆借和債券發行等業務，為航運融資提供更多的資金來源。
1。大力發展船舶信貸業務，聚集航運要素資源。積極鼓勵金融機構在航運金融服務和業務模式上創新發展，在現有的船舶抵押貸款、船舶抵押信托和船舶融資租賃等服務模式的基礎上，加快探索船舶經營租賃、船舶融資租賃信托以及船舶售后回租和出口信貸等業務。不斷進行航運金融服務創新，促進航運企業、金融機構組建發展航運產業基金服務模式，為航運物流及其船舶制造業提供專業的金融服務；探索航運企業合作組建或者通過參股入股的形式成立相應的航運金融租賃企業，提供專業的航運金融租賃服務；同時支持專業的金融租賃企業開展銀行間市場拆借資金和發行債券業務，擴大航運融資的覆蓋面。
2。拓展航運金融渠道，推進船舶基金科學發展。放開航運融資渠道，科學發展船舶基金，同時對稅收給予一定的優惠政策，避免我國國企“國外貸款———國外造船———掛方便旗”的惡性循環。
通過集合航運業、船舶制造業、港口物流和金融業資源，打造船舶業與資本市場的通道，將航運產業做大做強。根據國際經驗，中國應建立自己的航運產業基金，尤其是民間資本投入航運基金的運作。國際上已有成功的經驗，如，隨著國際航運市場和金融服務模式的發展，目前如德國KG基金、新加坡海運信托計劃、挪威KS基金等產業基金模式已經在國際航運市場和航運金融服務中發揮了重要作用。
借鑒德國KG基金模式經驗，對于一般法人或自然人買造船等航運投資業務，應給予投資企業營業稅和所得稅等方面的減免措施。KG一詞來自 德 語Kommanditgesellschaft，在 我 國 譯 為“兩合公司”，根據德國法律規定，是指由合伙人或股東組建的一種商業合伙公司。
KG基金通過募集資金進行航運業和造船業投資。在KG投資機構中，第三方提供相應的股本金，船舶使用者并不需要投入很多自有資金，甚至不需投入資金［5］。
在兩合公司組建過程中，德國的普通合伙投資人只需投入減少的自有資金，主要通過募集的方式接受市場有限合伙人的資金投入，從而成立一家針對新船的KG公司，本質上這種模式主要通過自有資金投入和銀行債權融資進行新船建造。與以往的船舶融資模式不同，KG結構類似航運金融租賃，其船舶所有權和經營權分離，即真正的船東和船舶受益使用人不是同一人。新船營運的收益，在償還營運成本和貸款本息后，對投資人進行紅利分配。
2008年爆發的金融海嘯，令KG基金資金不足，基金合伙人無力償還銀行貸款。深受歐洲國家債務危機沖擊，政府削減公共開支，銀行抑制貸款，消費市場萎縮，德國KG基金的航運市場前景也蒙上了很大陰影。
新加坡海運信托計劃，主要由航運公司或航運金融租賃企業將相應的船舶作為資產，以商業信托的模式進行運作，在股票市場公開發售融資，招募一般公眾信托持有人進行投資。目前新加坡的多種信托方式，如太平海運信托、Rickmer海運信托以及FSL海運信托等業務，均是在公開市場運作的海運信托融資運作模式［6］。這類分拆船隊資產成立信托基金進行上市融資的業務模式，我國海港城市可以借鑒，從而為航運企業開辟新的融資途徑，促進我國航運中心城市向航運高端服務集聚。
目前我國在上海和天津嘗試運作船舶基金。天津船舶產業投資基金名稱為中船產業投資基金，管理人為中船產業投資基金管理企業，組織形式采用與德國KG基金相同的有限合伙制。天津基金的問題似乎與KG遇到的情況類似，恰逢金融危機，高價造船帶來了基金運作的不少壓力，面臨航運不景氣，租金水平低位運行，船舶基金的運作困難。上海航運產業基金則屬于典型的“官辦”私募基金，采用公司制。上海航運產業基金運作困難的因素在于是多家股東利益影響資金投向和資金不到位。
3。鼓勵SPV單船金融租賃業務創新。
SPV作為運作船舶金融租賃的重要平臺，具有風險隔離和降低稅收成本兩大作用。每一個項目公司對應一筆租賃合同，實行單獨管理，單獨核算，從而實現有效隔離風險。國際上SPV大都設立在巴拿馬、新加坡等“避稅天堂”。國內航運企業通過這些SPV租用船舶，還可以大大節省稅收成本。
國內的試點保稅區（上海洋山港保稅區、天津東疆保稅港區等）在稅收優惠上，都向這些“避稅天堂”看齊，比如，注冊在保稅區的航運企業，遠洋運輸免營業稅等。
以SPV作為運作平臺是國際銀行通常要求的船舶融資模式。因此應積極推進SPV單船融資業務模式開展。應嘗試對符合條件的金融租賃企業所有權轉移給境外企業的融資租賃船舶，開展出口退稅試點；放寬單船公司的船舶運輸經營許可證審批條件，將現行的“提供船舶所有權證書”改為“提供船舶國際證書”，支持航運企業的單船公司以金融租賃方式來獲取船舶運力，并積極開展租賃風險準備金制度試點，增強金融租賃企業抗風險能力。
4。
推進我國金融租賃業務國際化。按現有國際慣例，絕大多數國際性船舶融資租賃業務都是用美元結算，包括國內船東在境外購船，及境外船東向國內船廠下造船訂單的資金結算。而目前在我國受金融外匯相關政策監管的限制，我國主要的金融租賃公司尤其是銀行系金融租賃公司的境外特殊目的公司（SPV）業務尚不能開展，這給我國的金融租賃公司的國際遠洋方便旗船舶金融租賃業務帶來不便。因此，應積極推進我國航運金融租賃業務的國際化，建議銀監會研究相關政策，放開國內金融租賃公司在境外設立SPV的限制，從而為我國的航運金融業務提供更為廣闊的國際市場；同時，外匯管理部門和國家發展改革委員會應該積極地研究我國金融租賃公司相應的外債融資指標，逐步地放開金融租賃公司從境外融資的限制，從而為我國金融租賃企業提供更多的國際資金渠道。
（二）航運保險。
航運保險是航運金融的重要組成部分。國務院《意見》和《方案》為我國航運保險發展創新帶來了新的機遇，同時對航運保險服務航運中心建設也提出了更高的要求。
1。開放外資航運金融和保險機構經營許可?？傮w上講，我國保險公司服務的國際化水平和認知度不夠，這給航運公司以保單擔保的有效性認定帶來不少困難。另外，中資航運保險公司總部大多遠離上海、天津等沿海航運中心城市，對航運市場需求變化反應不夠及時，產品有時難以適應客戶需求。相對國外而言，中資保險公司總體產品競爭力不足，產品不夠科學豐富，也比較缺乏國際服務網絡［7］。而國際大型保險公司的分支機構遍布世界主要航運城市，或與當地保險公司合作服務，能夠及時掌握第一手資料和理賠。
建議以上海國際航運發展綜合試驗區和天津濱海新區等特殊政策區域為創新平臺，試點開放外資航運金融和保險機構經營許可，從而促進國內航運保險和金融機構相應業務的交流和發展；引進為國內中小航運企業融資的國外金融機構，實現國外融資業務本土化，改變目前融資和保險業務流失海外的局面。同時，要探索對已在國內扎根的中外資銀行開拓航運金融業務創新的政策和機制。
2。支持專業性保險、再保險發展。國內航運企業尤其是中小船東風險防范意識不強。另外國內保險公司常常因為中小船東的船舶船齡老，管理差，船級得不到保障而拒保。應逐步推進國內船舶強制保險業務。從目前國內的航運保險發展實際來看，尤其要大力發展航運專業性和再保險業務，促進國內航運互保協會的功能的發揮。同時采用“引進來”的策略吸引國外互保協會在國內設立分支機構，從而提高國內航運保險業務的國際化水平。
3。擴大船舶保險品種，尤其是航運責任險。
目前，中國航運保險產品的開發跟不上航運業的發展，保險公司不能及時推出如集裝箱保險、物流綜合責任險、無船承運人險、各種危險品承運責任險、多式聯運責任險等險種。應不斷研究開發具有國際競爭力的航運保險新險種，尤其要積極推動航運責任險的發展，明確航運責任險相應的擔保和保證等法律效力，并根據國際航運市場發展的需求，創新發展大型運輸項目的航運保險、運輸責任險等復雜險種，以提高國際航運保險的多樣性和國際化。
（三）運價衍生品。
國際航運運價衍生品可以作為航運業及相關行業規避航運價格波動風險的工具，以規避運費風險。波羅的海運費指數期貨（BIFFEX）、遠期運價協議（FFA）和運費期權（Freight Options）等衍生品先后出現，為航運運費衍生品市場注入了新的生機和活力［8］。
目前，我國航運市場的長足發展，提供了現貨市場基礎，我國的造船、港口建設等環節均處在世界先進水平。我國航運市場結構完善并且規模龐大，市場主體對航運價格波動風險的規避有相應的需求，這為航運價格指數期貨的開發提供了現實需求基礎。國務院《意見》也對我國發展航運金融產品和開發航運價格指數衍生品做了戰略規劃。但目前我國的集裝箱運價指數（CCFI）、沿海散貨 指 數 （CCBFI）以 及 上 海 出 口 集 裝 箱 指 數（SCFI），對航運企業的風險規避方面的作用還不能明顯顯現。另外，我國的指數過于紛繁復雜，除了上述的相關指數外，先后又出現了類似中國航運景氣指數、長江航運指數、天津航運指數等，使得我國的航運指數在國際航運市場中沒有“話語權”。我國的航運指數過多而且不具有代表性，各指數的功能定位不明確，數據統計和采集流程與相關制度均不夠完善［9］。
我國航運中心城市應科學對待航運指數的研發問題，不能盲目發展，而應在國務院《意見》的指導下，進行調研和反復論證，構建科學的中國航運指數衍生品交易制度和平臺，加強我國國際航運市場“定價權”和國際航運規則的“話語權”。但從目前來看，我國的航運指數的公開性和科學性應進一步強化，尤其是要促使世界知名航運咨詢研究機構如Clarkson、CI－Oline和Drewry等進行收錄和，以方便數據查詢和提高市場的認識度，拓寬學者對這些指數的研究渠道。
（四）其他相關航運金融服務。
類似的航運金融服務還有離岸金融、保稅期貨交割、航運資金結算等業務。國務院《意見》和《方案》明確提出，要根據國際航運發展建設需要，研究保稅港區離岸金融業務；允許企業開設離岸賬戶，為其境外業務提供資金結算便利。允許為保稅港區內的“居民”企業設立離岸賬戶，是發展離岸金融業務邁出的基礎性一步，也是我國航運金融創新的關鍵。國際航運公司主要以美元、日元等外匯結算，但由于目前我國的外匯管制問題，航運公司的日常外匯使用并不方便，手續比較繁雜，這給航運企業的營運帶來較大的困難。我國航運公司若在境外購造船，通過國內銀行的外匯貸款支付時，由于船舶選擇境外登記就無法進行外匯支付，這給航運企業的國內融資帶來不便，迫使航運企業選擇外資金融機構融資造船。
國務院《意見》和《方案》賦予我國上海等國際航運中心期貨保稅交割、離岸金融等業務先行先試的特權，特別需要發展的航運金融的具體業務模式主要有：一是加快發展跨國企業在我國航運中心城市的布局，試點外企在我國開展國際貿易和國際結算的離岸金融業務?？梢钥紤]對注冊在國際航運發展綜合試驗區的外資企業進行試點，允許開設離岸賬戶，用于國際結算和資金跨國運作。二是開展國際大宗商品在國際航運發展綜合試驗區的期貨保稅交易業務。可以先從期貨保稅交割業務試點，待業務模式發展成熟后，引進境外相關業務交易主體，從而實現我國航運中心城市的期貨保稅交易功能。三是開展航運業務的外匯特殊管理模式。以國際航運綜合發展試驗區為試點，逐步推進對航運業務外匯管理的放開政策，以滿足我國航運金融和資金結算的需求。
三、結語。
航運金融服務創新是我國國際航運和金融中心建設的重要環節，航運金融服務也是我國國際航運和金融中心的高端服務業的重要支撐。發展和培育與我國國際航運和金融中心相配套的航運金融服務業務與功能，形成航運金融要素集聚區是當前的迫切需要。從具體的航運金融業務創新來講，船舶融資應完善“國輪國造”的資金服務支持；航運保險則應培養更加開放和專業化、多樣化的保險服務市場；運價衍生品則應適時推出符合國際航運市場實際需求的產品，為航運企業的可持續發展提供良好的金融應用工具。在離岸金融、期貨保稅交割、航運資金結算方面，應不斷提升我國國際航運中心城市航運金融服務的國際競爭力，滿足我國國際航運服務業的升級和功能的完善。
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【關鍵詞】小微企業 金融服務 融資難 商業銀行 政府 改革措施
一、長三角地區小微企業發展現狀分析
長江三角洲地區各企業、各部門經濟聯系密切，分工程度與生產的專業化水平相對較高，GDP的增長速度在全國甚至在世界范圍內處于領先水平。其中，小微企業在推進長三角地區經濟增長的過程中功不可沒，小微企業遍布長三角各地，具有很大經濟活力。
但是，在如今受到經濟發展模式轉型、貨幣政策由適度寬松轉向穩健以及外來產品沖擊的影響，小微企業融資難、金融服務不健全的問題更加凸顯，長三角地區許多外貿型的小微企業在外國市場上遭遇了滑鐵盧，不得不把目光轉到了國內市場，但是由于對國內的市場需求把握不準確、沒有充足的資金進行改革整頓使得外貿型小微企業的戰略轉移并不是很成功。尤其是穩健的貨幣政策的實施，在很大程度上控制了信貸規模，商業銀行出于自身安全性、流動性等因素的影響更不愿意將資金投向小微企業。這些因素都使得小微企業的融資環境、生存環境不斷惡化。
二、長三角地區小微企業金融服務不完善的原因分析
（一）從小微企業方面思考的內部因素
1.小微企業在預防、抵制風險方面的能力較弱
在和大中型的企業爭奪銀行信貸資金的過程中，小微企業由于規模小、收益不穩定的因素使得違約風險加大，商業銀行出于增加資金安全性的角度，偏向于將資金貸給大中型企業而不是小微企業，大中型企業有更好的財力支持，這是小微企業難以改變的現狀。長三角地區小微企業遍布，即使商業銀行準備一定量的資金用于扶持小微企業，也要從眾多小微企業中選擇恰當的放款對象，這就導致了長三角地區有許多小微企業得不到完善的金融服務。
2.財務信息失真和不對稱
小微企業的財務管理狀況相對于大中型企業而言比較混亂，小微企業也不用向社會公開自身的財務狀況，財務監督處于空白的狀態。為了取得銀行的信貸資金，甚至擅自修改財務狀況，使得商業銀行等金融機構難以根據小微企業提供的信息作出正確的判斷和選擇，商業銀行出于降低風險性的考慮就不會向這些信息不充分的小微企業進行貸款業務，這就讓金融服務在小微企業這部分顯得不足。
3.信用程度欠佳，沒有必要的擔保品來幫助小微企業獲得貸款資金
小微企業沒有完備的財務管理制度，大多以私營企業為主，很多私營業主不重視信用的作用，經常會出現拖欠貸款的現象，有的業主在小微企業瀕危絕境的時候甚至會卷走企業資金躲避銀行貸款，這些情況損害了小微企業的可信程度和企業形象[2]。商業銀行的貸款以抵押貸款為主，信用貸款所占的份額少之又少，信用貸款主要是針對信用程度極高的國有企業等單位而不針對小微企業，銀行對小微企業的貸款以抵押貸款為主，但是小微企業又沒有足夠的資本擔保品向銀行進行抵押，這就在很大程度上降低了小微企業獲得銀行信貸資金的可能性，使得商業銀行的金融服務在小微企業這方面存在不足與缺陷。
（二）小微企業除外的外部因素
1.商業銀行的經營原則
保持流動性、降低風險性和增加安全性是商業銀行經營的三大原則，商業銀行在經營管理的過程中會深入貫徹這三大原則。出于保持資產安全性、降低資產風險性的考慮，商業銀行往往不愿意將信貸資金投向小微企業。小微企業的抵押能力不足，擔保公司也不愿意為其申請銀行貸款提供擔保，這就降低了小微企業從銀行獲取信貸資金的幾率。
2.銀行貸款原則與程序的制約
商業銀行的貸款項目要報與上一級審批，為了保證審批的通過率，通常會報一些擔保品充足、信用程度較高的大中型企業而不是小微企業。在層層審批的貸款程序中，小微企業很有可能在貸款項目中被淘汰，融資難的問題依舊嚴峻。
3.商業銀行的利率歧視現象
商業銀行對小微企業提供的信貸資金所收取的利率要高于基準利率，這就意味著小微企業要償還高于平均水平的本息，小微企業有可能迫于資金壓力而逃避債務，違約違信的可能性較大。除此之外，利率歧視現象會迫使小微企業退出向銀行融資的平臺，導致小微企業享受的金融服務不充分。
4.政府經濟發展政策的影響
為了追求經濟增速，政府往往偏向于鼓勵、支持、引導龍頭產業和具有規模報酬遞增的產業，小微企業得不到政策上的青睞與眷顧。長三角地區經濟實力雄厚，大中型的國有企業和規模較大的企業有力地支撐了經濟增速的提高。為了快速提高經濟增長率，政府希望銀行等可辦理貸款的金融機構將資金貸給龍頭產業，模報酬遞增的產業，這就擠壓了小微企業獲得信貸資金的空間。
三、完善長三角地區小微企業金融服務的改革措施
（一）小微企業應做出的改革
1.建立必要的財務管理制度，做到企業財務信息的透明化
信息失真問題阻礙了小微企業獲得銀行的信貸資金等金融服務，因此，小微企業必須對此作出改革，完善財務管理，加強會計監督和財務監管，加強對會計從業人員的培訓，提高會計人員的專業技能，這樣才能讓會計人員對企業的財務狀況進行更為準確的反映，除此之外，還可以實施相應的手段降低管理成本，在收益不變的情況下，有助于提高企業的利潤水平。會計人員要秉承會計職業道德，堅決不做假賬，以真實透明的賬目幫助小微企業獲得銀行信貸資金，得到完善的金融服務。長江三角洲地區人才聚集，小微企業可以充分利用這一優勢完善企業的財務管理制度。
2.不斷創新產品的生產技術，培育自主知識產權
重視技術在提高收益上的重大作用?？萍际堑谝簧a力，對于小微企業更是如此，自主知識產權可以緩解小微企業在激烈的市場競爭中所面臨的壓力。尤其是在當下經濟轉型、產業升級的過程中，技術創新的作用將更加凸顯，小微企業要加強對專業技術人員的培訓，吸引更多的專業人員加入到自己的創新團隊，在資金安排上要充分保證創新團隊的需求，設立專項資金用于支持鼓勵技術創新。小微企業要充分發揮長三角地區人才聚集的優勢，吸引具有創新能力和創新意愿的人才加入，推動產品質量的升級，更好地滿足消費者的需求，提高經濟效益，壯大自身的實力。經濟效益好的小微企業會有更大的可能性獲得銀行的信貸資金，享受較為完善的金融服務，融資問題可以得到更好的解決。
3.提高信用程度，重視信用在企業發展過程中的巨大影響力
小微企業的信用達不到貸款機構的要求是其融資難的重要原因，有些小微企業忽視信用的重要性。因此，小微企業要加強信用監管，重視信用在經濟發展中的突出地位，盡可能地提高企業形象。信用水平較高的企業有更大的幾率獲得銀行等金融機構的資金支持，享受切實的金融服務，有更充裕的資金解決企業運行中的各類問題，帶動企業發展進入到一個新的層次。
（二）對金融機構和金融市場做出的改革
1.加快金融機構組織形式的改革，增設新型金融機構
逐步加大對眾多金融機構組織形式的深化改造，增設分支機構、提高運行效率，將目光更多地投向于小微企業占多數的地區。長三角地區經濟繁榮，小微企業眾多，資金需求的缺口比較大，需要設置更多的金融機構提供完善的金融服務，擔保公司可以向小微企業提高信用保證，增加小微企業的融資可能性。小額貸款機構的設置增加了小微企業可貸資金的數額。由于小微企業資金需求出現了新的特點，傳統的金融服務模式更好地適應小微企業的需求，所以，必須對業務模式進行改革，實行產品的標準化設計，在貸款流程和貸后管理方便做到靈活快捷、簡化程序。
2.擴寬服務對象，做到謹慎選擇
小微企業是非常具有活力的經濟體，在國民經濟的發展過程中具有關鍵性的作用，因此，金融機構要改變傳統上重點針對大型企業的做法，在向大中型企業提供金融服務的同時不能忽視小微企業的存在，尤其是在長三角地區，經濟具有很大的活力，小微企業促進了GDP的快速增長，因此，商業銀行等金融機構必須改變傳統的服務思想，重視小微企業的作用，可以開發主要針對小微企業的新型金融服務。商業銀行等金融機構在向小微企業提供金融服務的時候，更多的是考慮風險程度，加強風險管理是個永恒的難題。目前的貨幣市場，尤其是在小微企業的融資市場上，需求遠大于供給，因此，商業銀行等金融機構可以選擇資信狀況良好的小微企業進行資金援助，這樣既可以降低小微企業的違約風險，提高收益率，又可以緩解小微企業融資難的問題，實現互利共贏 。
3.存款機構應當適度降低超額存款準備金率
在中央銀行確定的法定存款準備金率之外，大多數的存款機構會提留超額存款準備金，以備不時之需。存款機構應當適當降低超額存款準備金率，增加貸款資金的數額，將資金貸給資信狀況良好的小微企業，將小微企業當做重要的貸款對象，在促進雙方提高收益率、緩解小微企業融資難的同時，又可以帶動國民收入的增長、緩解就業壓力、促進社會安定，具有很大的社會意義。長三角地區的存款機構若做出此類的改革不僅會促進該地區小微企業的發展，更將推動全國性的存款機構的改革。
4.深化貸款方式的改革，創新擔保方式
傳統的貸款模式以抵押貸款為主，小微企業必須提供充足的資本擔保品，這種抵押貸款方式存在諸多的弊端，因此，商業銀行等金融機構應當在貸款擔保方式上做出改革，可以采用抵質押、專業擔保公司提供信用保證、一般企業保證等貸款方式，做到貸款方式的創新，有效化解小微企業貸款擔保難的問題。長三角地區經濟強勁，金融市場相對比較完善，有實行擔保方式多樣化的基礎，做到擔保方式的創新。
（三）政府應當采取的措施
1.用法律、經濟等多種手段協助民間借貸運行機制步入正軌
即使民間借貸的利率高于正規金融機構的貸款利率，民間借貸依舊是小微企業進行融資的重要渠道。但是，民間借貸市場組織混亂，缺乏必要的法律制度的制約，因此政府需要加強立法、保證執法，使民間借貸市場走向法制化、規范化的道路，打壓遏制高利貸的存在。對于民間借貸市場的資金糾紛，要依據法律制度的規定，妥善解決金融案件，合法合理地解決糾紛，為民間借貸市場提供司法制度的保障。長三角地區的各級政府和立法司法機構可以率先做出改革，規范民間借貸市場，不斷積累經驗，為全國性改革措施提供模板和經驗。
2.引導、鼓勵金融機構重視小微企業
對于專門向小微企業提供金融服務的機構要給予保護、支持，在政策上予以傾斜，同時也要鼓勵大型國有控股銀行和股份制銀行在提供金融服務的時候不能忽視小微企業。除此之外，政府機構還可以充分發揮政策性銀行作用，政府機關可以指定一些有助于解決小微企業融資問題的政策交給政策性銀行貫徹實施，這就在很大程度上緩解了小微企業融資難的問題。
參考文獻
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家庭農場信貸創新活動漸現新突破。在農業生產經營步入高投入、高成本、高風險的發展時期，國家出臺政策大力支持以家庭農場為主的新型農業經營主體信貸投放，鼓勵創新符合農村特點的擔保方式和融資工具，建立多形式的農業信用擔保體系，同時要求各金融機構合理確定農業經營主體的利率水平和額度，適當延長貸款期限，拓寬抵質押擔保范圍。傳統信貸初步建立以新型農業經營主體的抵押、擔保、信用體系滿足早期的小額信貸，支持著家庭農場的孕育與誕生，為家庭農場這一新型農業經營組織形式的成長與壯大提供重要資金保障。截至2015年一季度末，銀行業金融機構涉農貸款（不含票據融資）余額24.6萬億元，同比增長12.9%。
傳統信貸不適應家庭農場融資發展。不同于小農家庭和雇工農場，家庭農場主要是從事農業規?；?、集約化、產業化的新型農業經營體，在成長壯大過程中其融資需求逐步向規?；?、綜合化、特色化轉變，傳統信貸模式由于信貸準入門檻高、融資配套服務體系缺失、風險管控要求嚴等原因已經無法滿足家庭農場融資發展需求，家庭農場融資需求活動遭遇傳統信貸制度性、機制性、主觀性等因素的嚴重制約，傳統信貸服務成效并不顯著。
互聯網金融與家庭農場的契合性分析
家庭農場積極融入“互聯網+”的變革
在互聯網創新浪潮的推動下，互聯網以終端用戶為中心，以價值創造為主線，迅速滲透到各行各業，給傳統農業帶來一系列化學反應，催生“互聯網+家庭農場”的發展新機遇。
互聯網+新型農業組織。互聯網在與農業結合中創造新的價值，改變傳統農戶分散、交易成本高、信息不對稱的洼地，重構原有農業經營模式，改變產業市場者行為，倒逼農業生產的集中化發展，促進農業向生產自動化、精準化、可追溯性的家庭農場轉型。
互聯網+新型產業鏈。家庭農場以客戶為中心借助互聯網對市場、產品、技術、資源等信息的廣泛收集和專業分析，重塑整個農業產業鏈，升級農資銷售模式以電商模式銷售優勢釋放市場效應，聚集消費群體，擴大市場規模，以優質的農產品、低廉的銷售渠道和完善的售后服務，增加市場紅利。
互聯網+新型農業金融?；ヂ摼W對家庭農場新型經營模式的生產、流通、交易、融資的各個環節進行改造，以互聯網信息采集能力以及大數據分析能力提升生產運營效率，以高額流入的預期收益吸引更多的社會資本注入，形成家庭農場的互聯網金融服務模式。
互聯網金融契合家庭農場融資需求
家庭農場經濟組織經營運作特征直接決定其金融需求數量、期限、用途、內容等特點。新常態環境下，融入互聯網思維的融資服務新模式在目標定位和技術條件上具有鮮明的電子化、信息化、在線化、便捷化的特征，契合家庭農場融資需求。
資源集聚滿足規?；Y金需求。區別于自給自足的傳統小農家庭，家庭農場多是在集中租賃的土地上以專業化、規?；约皹藴驶a的方式進行大規模的生產經營，規模經濟效應明顯，融資體量相對較大。受資源動員能力、經營管理能力和風險防范能力的限制家庭農場往往不被傳統金融機構所優先考慮，互聯網金融以集聚效應產生與傳統金融相匹敵的市場新能量。一方面，開拓服務渠道。另一方面，資源配置去中介化。
成本低廉保證周期性資金周轉。農業生產的周期長，農產品需求彈性小，生產的周期性和季節性決定家庭農場在不同的時間點上應收應付賬款同樣表現出周期性特征，承擔著高額的資金周轉成本?；ヂ摼W金融一定程度上代表著邊際成本遞減的趨勢。
數據技術規范多元化資金管理。市場經濟環境中，家庭農場兼具農業生產與市場經營的雙重主體身份，資金用途與需求內容呈現出多元化需求的特點?；ヂ摼W金融的大數據應用與信息處理技術在解決傳統的家庭農場資金管理以及風險管理上優勢突出。在資金配置上，互聯網金融企業聯合電子商務平臺、第三方支付等組織，將互聯網大數據資源、搜索引擎技術與金融咨詢、在線服務等金融專業技術相互融合，通過清單式篩選準確核定家庭農場新技術的研發與新品種的投入需求，為季節性閑置資金尋找保值增值服務的短期理財業務，規范家庭農場資金使用。在風險管理上，互聯網金融借助互聯網數據挖掘技術，利用交易記錄、買家評價、交易價格等代表性指標，識別不可控制性因素所引發的突發性事件以及連鎖性風險，通過公開違約和降低評級信息等方式，增加違約成本，有效控制金融風險。
創新家庭農場互聯網融資模式的措施
家庭農場是實現專業化生產、規?；洜I、社會化運作、市場化競爭的新型微觀經濟組織，其資金需求特征與融資現實決定有必要打通互聯網渠道?；诩彝マr場的基本界定，準確把握融資需求特點，利用互聯網思維從思維、客戶、產品、渠道、風控、科研等方面推進融資服務模式的改革創新，實施更直接和更具針對性的支持措施，對于突破家庭農場融資發展瓶頸至關重要。
發散思維，開拓思路。在創新渠道發展的時代主題下，互聯網思維以其穿透力推動傳統金融改革，利用互聯網思維分析家庭農場融資發展的內外部環境，思考變革融資模式思路，是未來金融支持家庭農場融資發展先導理念。
分類核定，框定等級。家庭農場融資行為的市場性需要依據市場規律運作，因為發展程度參差不齊，所以首先需要厘清家庭農場所屬的層次。根據農業部門認定標準，嚴格框定準入條件，按照家個體所處的行業類別、經營規模、勞動力數量、經營成效等有重點分層次的制定互聯網融資服務方案。首先，核實基本情況。其次，認定行業類型。再次，核定經營情況。最后，核定資金情況。
優選客戶，提質增量。在家庭農場互聯網融資體系中客戶是維系生存發展的基礎與最重要的戰略資源，提高家庭農場線上金融的使用率重在發揮互聯網用戶思維優選客戶，深度挖掘農業龍頭企業以及上下游潛力農場，夯實強大的客戶基礎創造規模效應。
線上線下，升級產品。在激烈競爭的同業市場上，產品是金融機構參與競爭的根本命脈，根據家庭農場所處的行業門類，線上線下同步聯動，全面升級特色金融產品，滿足家庭農場生產設施投入高的特點。第一，以信息技術為基礎工具，以網絡系統為基本載體，加大對家庭農場融資需求的分析研究，突破傳統抵質押融資模式，開發適應互聯網金融特點的線上產品。第二，明確區分線下融資路徑的拓展工作，按經營規模提供大額信貸資金支持。
多重手段，管控風險。從金融供給的角度看，金融風險的管控必是根據具體產品類別的現狀進行，抓住家庭農場互聯網融資特點進行風險控制是增強穩定性的重中之重。第一，客戶準入上，加強對家庭農場所處行業門類、產品質量、價格波動、市場行情等情況的全面把握，重點審查交易流程、銷售方式、交貨方式、付款周期等，防范集中性的自然風險、行業風險、市場風險等。第二，信用評價上，突破傳統的推薦評價，在考察單筆家庭農場線上融資業務的自我清償力的同時還需要將融資項下資產、資金使用、交易對手運營狀況等指標納入信用評價體系，防止交叉傳染性風險。第三，操作管理上，消除傳統系統操作過程中信息推送有限的弊病，打通與龍頭企業、家庭農場個體的信息對接端口;通過互聯網大數據技術收集、整理、分析包含龍頭企業上下游客戶的經營指標以及財務指標，提高線上金融風險預警能力。第四，風險分擔上，與龍頭企業簽訂合作協議，按照比例交納保證金建立線上風險資金池，明確補充機制以及違約責任;鼓勵融資性擔保機構優先為參加銀行制度保險的家庭農場主體提供融資擔保，共擔風險。
加大研發，推新增智。發展家庭農場互聯網融資并非簡單的將傳統信貸嫁接于互聯網之上，在互聯網融資模式發展的潛力就在于不斷更新換代的信息技術與研發水平。構建家庭農場互聯網金融服務體系重在商業銀行、龍頭企業、家庭農場個體、第三方平臺、政府等信息對接系統的配套研發開發。
加強培育，提升資質。歸根究底，家庭農場互聯網金融服務的持久發展力還是在于家庭農場資質的培養。聯合社會群體組織力量培養家庭農場的市場適應力與風險抵御力是創新家庭農場互聯網金融活動中不可或缺的重要部分。
在當前世界經濟日新月異的今天，各個國家都在大力發展經濟建設，而其中人才的競爭又尤為關鍵，如何能夠更好地教育培養出優秀的人才對于我國經濟發展具有重大的意義。隨著信息技術的蓬勃發展，計算機技術的應用可以說是非常的廣泛，也已經滲透到了社會的各個角落和領域中，與之相適應的則是在高等教育領域中各學科計算機輔助教學模式的廣泛應用，財務金融的學科也不例外，目前高等教學中幾乎所有的財務金融實踐課程都涉及到計算機輔助教學模式的運用，充分發揮信息技術的優勢，使得教育資源能夠及時廣泛地傳播，這也是對我國教育事業發展的極大推動。
學生通過對計算機輔助教學系統，能夠更好地運用信息技術來幫助本學科內容的分析和使用，達到更好的學習應用的效果，提高學習的效率，全面提升我國教育事業的發展。
在新的世紀，教育的投入對任何一個國家而言都是非常重要的，尤其我國正處于經濟迅速發展的關鍵階段，更是意義重大，高素質人才的培養至關重要。
相比與發達國家在財務金融課程中先進的計算機輔助教學模式，目前在我國財務金融課程的教學過程中還存在著很多的差異和需要改進的地方，通過對這些差異比較，來思考如何能更好的提高教學雙方的互動性，達到良好的教學效果，為我國的經濟發展培養出優秀的經濟領域的人才資源，全面提高國民素質，促進我國經濟的蓬勃發展。
二、教學中應啟發學生思維，優化教學過程
在目前高等教育的教學實踐中，各個學科對計算機信息技術的運用已經非常廣泛，這也是對傳統學科的拓展和完善，通過對計算機輔助教學模式的應用來更好的提升本學科的發展能力。同時，在教學過程中通過計算機信息技術也能幫助更好的實現教學效果，提高教學質量。
在財務金融課程的教學上，通過多媒體教學能向學生直接提供豐富直觀的集圖、文、聲于一體的教學信息，也能夠為學生提供生動和多樣化的交互方式，信息化的教學可產生優良的視聽效果。在人對信息接受的過程中，視覺、聽覺是接收信息的主要渠道，獲得的信息量相當大，通過采用多媒體教學有利于信息傳遞和學生對信息的接受和理解，運用良好的視覺、聽覺界面，可以引起學生的注意。教學活動的完成需要由教師、學生、媒體三個要素來構成，缺一不可。教師在授課過程中，應該恰當地使用計算機信息技術達到最佳的教學效果，選用合適的教學媒體，更好地把知識技能傳授給學生，加快師生間的信息傳遞，優化教學過程。
比較國外發達國家在財務金融課程中的計算機輔助教學模式和先進理念，我國的差距還是比較大的。英國的教育體系經過長久的發展，已經非常的完備，在其高等教育中對計算機輔助教學模式的應用也是相當的充分。
筆者在英國完成的金融管理專業的研究生教育，在讀書期間深切體會到其計算機輔助教學模式的完善。學生通過網絡可以隨時了解所修讀財務金融課程的內容，教師課程內容的安排通過網絡可以及時查詢，很多教學信息通過學校的數據庫可以網絡閱讀，信息源非常的豐富。
筆者在英國學習期間，體會到作為學生對課程的正確學習和運用，教師的引導非常重要。每門課程教師布置的作業，都需要學生獨立完成，難度較大，但教師會給出相應的指導幫助學生找到正確的方式來完成，這其間就需要學生借助網絡資源來進行大量信息的查找和閱讀，學校的教學指導中心會給出學生相應的幫助和引導。例如，本人在英國的金融管理研究生學習中，在“財務預測分析”這門課程里，需要運用專業的財務統計軟件SPSS對企業的財務信息進行分析，分析的信息量很大，如果教師不進行相應的指導，很難順利完成。
這時，教師先在課堂上介紹如何使用財務統計軟件，然后指導學生通過學校的圖書館網絡中心數據庫，下載相應的企業財務信息的資料，同時通過INTERNET了解該企業的運營信息，然后再進行相應的分析。這樣學生通過計算機網絡教學平臺可以方便有效地完成學習目標，產生良好的教學效果。畢竟網絡資源非常的豐富，學生有時不知道該如何開始，非常茫然，這時教師的指導非常重要，引導學生正確的利用網絡資源，同時也要應用平時課堂上所學到的知識點來對數據進行分析，達到最佳的效果。
三、與學生積極互動，發掘思維能力
在傳統的財務金融課程的課堂教學中有的課程比較抽象，對于很多學生而言，非常的枯燥，學習起來很難有興趣，也缺乏主動和自覺性，這樣老師教授起來難度很大，效果也不理想。如果只由教師來單純的講授，學生很容易感到枯燥，很難集中注意力，因此教學過程中教師與學生的互動非常關鍵，教師需要及時了解當前經濟發展的狀況，及時將一些新的信息介紹給學生。
另外，在應當建立開放式的教學環境，來形成良好互動的教學氛圍，在良性互動的教學氛圍中，可以通過發掘學生的主動思考的能力來更有效地達到教學目的，營造良好的互動氛圍對于提高學生主動學習的積極性是非常有幫助的。
筆者在英國學習期間體會到網絡教學的互動性對學習能力的提高，對于一些作業，需要學生分組完成，提高學生的合作溝通的能力。這時教師會指導學生了解和使用學校教學網絡中的分組討論區，通過網絡來進行及時的溝通，也可隨時在討論區中與教師交流。教師可以實時了解學生的進展狀況，對于有問題的地方也可以及時地給出適當的指導與幫助。例如，在完成“中小企業財務運營分析”這門課程中，很多作業都是需要運用專門的財務管理軟件來完成，學生來自不同的國家，彼此的背景也不相同，有的同學對計算機接觸比較少，對專業的財務管理軟件并不熟悉和了解，這時，教師根據學生的不同背景，進行及時的信息溝通和交流，教學雙方互動討論，極大地提高了學習的主動性和興趣。因此，在財務金融課程的教學中，應不斷地革新教學方法，并通過運用新的教學方法來啟發學生的思維能力。在教學中，教師畢竟不能代替學生來學習，一個好的教師應該去發掘學生自我思考學習的能力，使得學生能正確合理地運用各種計算機信息技術，來幫助本學科的學習，使得學習真正成為學生的一種樂趣和興趣所在。
四、開拓知識管理，建立教學平臺
在教育的學習過程中，應建立知識管理庫，對學生學習中遇到的各種問題及時的進行解答。當學生在學習時，會遇到各種問題，這時可以通過對這些信息進行分析與存儲，形成對相應問題的專門解決方案，建成知識庫。知識庫的使用需要有相應的系統來進行支持，學生可以通過網絡教育平臺來進行知識共享，對學生的學習問題進行及時自動的響應，與學生互動教學，發揮學生的學習主動性。
知識管理模塊的建立是需要長期的積累與完善，及時做到信息的快速更新，事實上，學生的學習主動性一旦被發掘出來，其產生的學習能量是非常大的，通過知識管理模塊的建立，學生在學習中產生的問題，可以通過集中分類，及時處理進行存儲，幫助學生進行自我學習和提高，不斷積累，形成一個良性循環的知識庫，激發出學生的學習熱情，更好地提升教學的質量。每個學生的思維方式各不相同，因此完全可以幫助學生形成自己的小“知識庫”，匯總后再形成大的“知識庫”，這樣充分發揮學生的學習主動性，提高學習的效率和效果。
在英國學習期間，學校的校園網絡信息量非常豐富，按照學生的需求信息的不同做了細致的分類，在每個課程的學習過程中遇到的許多問題，都可以通過教學平臺來進行分析和獲得幫助，這對學習效率的提升很有幫助。一個完善的教學平臺，是以計算機信息技術為基礎，建立起良好的網絡環境，實現信息資源的共享，為學生的學習提高豐富的信息資源。
在財務金融的課程學習中，一般都是以課堂布置的小型的作業和練習來進行訓練，也包括相應的財務軟件上機操作，內容都很簡單，而且作業間是彼此孤立的，不是一個整體，學生在這種練習中很難把握一個整體系統的概念，綜合能力無法得到全面有效的訓練，練習的效果無法系統深入。而通過網絡化的教學平臺的建立，可以解決這種長期以來在我國的計算機輔助教學模式中存在的問題，通過在這個教學平臺中系統化的大型作業的訓練，來全面培養學生的知識體系和結構，真正系統的拓展學生的學習能力。
在這個教學平臺中，根據每個具體的學科知識結構的不同，以個人或者小組的形式來建立大型的作業，此類作業涵蓋整個的教學內容，把該學科的核心教學知識點串聯起來，不是單個孤立的聯系，而是一個系統化的大型作業，這就要求學生對于整個學科的知識點必須有一個充分系統的理解，只有充分理解貫通了，才能順利地完成通過。通過這樣的訓練，可以極大地提高學生的實踐操作能力，深化對本學科知識點的理解，真正做到學以致用。
部分教學平臺可以實現24小時開放，充分地利用信息資源，實現高效率的運用。所以，本人認為在目前的財務金融課程的計算機輔助教學模式應該做相應的優化，建立良性互動的教學氛圍，提升學生主動學習的積極性，發掘學生的內在潛力，使得資源能夠充分共享，為我國更好地培養出高素質的人才。
