發布時間：2023-06-07 15:35:02
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的安全風險及防控措施樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
1投資可行性分析階段風險源辨析及防控
在項目投資可行性分析階段，投資人一般較多關注對項目資本金收益率影響較大風險，如：項目投資成本構成、投資回報率（在銀行貸款利率的基礎上項目發起方給予投資人回報率）、回購方式及相關稅費。對于上述風險，企業一般都形成了較為成熟的防控措施。清理地方政府融資平臺、經濟政策等宏觀經濟環境的變化，使得企業投資基礎設施項目時還需充分考慮以下風險，才能保證達到預期投資收益。
1．1項目發起方的履約風險及防控
項目發起方的履約能力，即當地政府的財政收入狀況、政府信用和當地投資環境等方面是選擇投資項目時必須考察的風險因素。因此，在投資可行性分析階段，投資人需考察政府的財政收入狀況及近幾年財政收入的增長率、項目回購是否有明確的資金來源、政策法規的完善程度、政府廉政狀況和政府換屆等風險因素。投資人可通過盡職調查和采用信用風險評估等方式防控上述風險。具體可采取：（1）對當地政府信用、經濟狀況及社會環境進行考察論證。（2）要求項目回購方提供合法的、其價值能覆蓋投資另加投資回報的抵押擔保物并簽署抵押擔保合同。為確保投資的安全，抵押擔保物應符合我國《擔保法》的要求。投資人需要特別注意，我國《擔保法》的規定與債權法和物權法的基本原則不一致，混淆了債權行為和物權行為的聯系和區別，在起草投資建設合同時要注意規避此風險。
1．2融資風險及防控
BT項目的融資風險可分為外在風險和內在風險。外在風險體現在由于金融市場或宏觀經濟形勢發生變化對BT項目產生的不良影響，如利率上浮造成融資成本增加、貨幣緊縮政策導致融資困難等；內在風險是指投資人的資金周轉能力和融資效率。對上述風險可采取以下措施加以防控。（1）融資風險的防控：為了避免融資風險，在項目投資可行性研究階段，就應制定融資方案，如采用銀行貸款，在項目投標前至少應取得銀行的貸款意向書，避免項目直到開工還未解決融資，導致投資人前期資金投入超預期，而影響投資效益。（2）利率風險的防控：利率上浮會導致融資成本增加，影響投資收益。因此，應在投資建設合同中約定投資回報率采用浮動回報率，在項目建設期和回購期若中國人民銀行上調基準利率，則投資回報利率也相應調整，避免利率上升導致投資人融資成本加大。在與銀行簽訂借款合同時，需注意利率重置期，防止重置期過長導致回報率與利率不能同步調整。（3）資金周轉的風險防控：基礎設施項目屬于資金密集型的投資項目，對投資人的資金實力及周轉能力都有很高的要求。為了避免出現資金鏈斷裂的風險，作為投資方的企業應建立完善的資金運轉機制和資金管理流程，保證企業內部的資金運轉通暢。在制定融資方案時，必須結合項目的資金使用計劃，制定切實可行的融資方案，合理分配流動資金與自有資金的比例，保證項目建設資金的需要。此外，企業內部應建立應急準備金機制。（4）融資效率的風險防控：項目融資效率的高低直接影響工程進度，進而影響投資方的投資收益。拓寬融資渠道可以有效的降低融資效率不足帶來的風險。根據項目投資規模，可選擇多種融資渠道，首先應選擇有過多次合作的銀行，避免臨時尋找，增加融資難度和成本；其次是選擇其他融資渠道，在目前融資困難情形下不能過分依賴于銀行，并可采取信托、資產證券化、股權等多種融資方式。
1．3合法合規性風險及防控
如項目存在合法合規性瑕疵，將給投資人帶來巨大的投資風險。投資人應對此進行考察并在投資建設前確定項目的合法合規性，或在合同條款里約定：由項目發起方獲得實施該項目所需的國家有關部門的批準、許可、證書及手續等文件，由于項目的合法合規性不完備所引起的一切后果由項目發起方承擔，以此來規避項目合法合規性帶來的風險。
1．4工程風險及防控
工程風險主要是項目技術風險。技術風險主要體現在工程技術難易程度、施工條件等實施風險。要規避技術風險，需要對項目實施方案尤其是非常規的重大技術方案進行論證，確保工程風險可控；應將由于降低風險而造成的成本增加部分計入合同價。
2項目實施階段風險源辨析和防控
投資人中標后即進入項目的實施階段，該階段主要包括：開工準備、項目建設、項目移交回購等。項目公司一經注冊成立，就承擔起投資人的角色，全面負責項目實施階段的投融資、建設、質量和進度管理等工作，需按合同約定的技術標準、建設工期完成項目，并承擔項目的所有投資建設管理風險。因此，項目公司管理人員必須在實施階段及時辨析風險源，采取應對措施，保證項目順利推進。實施階段存在的風險源及防控措施如下。
2．1項目開工前風險及防控
資人實施項目的投資建設管理職責的項目公司不同于一般施工承包的項目公司，項目公司不僅承擔項目的建設管理職責，還需要承擔項目的投資建設風險，因此，除建立一般的公司管理規章制度外，還需制定工程建立風險防范管理制度、風險防范管理工作體系和實施風險防范計劃，將風險管理責任落實到人。項目公司在開工準備階段需關注以下風險。
2．1．1項目資金運作風險及防控
（1）投資計劃的不合理、計量支付手續不規范導致回購不及時的風險。首先，項目公司應建立投資計劃、投資回報積息、支付等內部復核制度，從內部管理上消除此風險；其次，開工前項目公司即應根據施工組織計劃與業主方確定投資計劃、計量支付流程、投資回報積息及資金到賬確認工作流程和方式，保證項目回購能夠順利進行。（2）項目投融資資金鏈斷裂導致BT項目合同違約風險。為避免出現此風險，項目公司應建立與公司股東、貸款銀行以及業主方的溝通機制，嚴格誠信履行《BT項目投資建設合同》和《借款合同》，按時付息還本。建立項目資金不能正常運作預警機制、向公司董事會緊急報告制度及資金使用緊急預案。
2．1．2項目合法合規性風險及防控
項目實質性開工前，項目公司應進一步復核合同及其相關法律文件（含項目批準文件、擔保抵押文件、權證等）的合法性、合規性是否存在瑕疵等法律和經濟風險。對于合同存在的經濟、法律風險，按照部門職責和崗位職責逐一梳理辨析，注意在建設過程中對該項風險的監控，或通過簽定補充協議來完善相應的合同內容。
2．1．3其他開工準備工作不到位風險及防控
政府對項目前期工作，如征地、拆遷、施工圖紙等是否按照工作計劃落實，關系到項目的進度。為避免項目建設進度延后的風險發生，需建立與業主方的工作聯系制度，適時建立和收集相關索賠資料，防止超合同工期而造成經濟損失的風險發生。
2．2項目建設階段的風險及防控
2．2．1職業健康安全、工程施工安全、工程結構安全風險及防控
在工程實施階段要防范由于施工引起的粉塵等造成空氣、環境的污染、建設過程中的運輸等造成的危及員工的職業健康和生命安全的風險，需要加強采取職業病防護措施和采取相關人身安全防護措施，避免此類風險的發生。對于施工過程中可能存在的其他安全風險，如施工用電安全、高空作業安全和工程結構施工及設備安全等，應及時發現，采取相應措施，避免事故的出現。
2．2．2技術風險及防控
技術風險主要有：工程設計的缺陷或錯誤，如地質條件考慮不當，工藝設計流程不合理，設計時對施工可行性缺乏經驗或考慮不當等導致變更，或者項目建設中碰到重大技術障礙等。要對技術風險進行防控，首先，應對工程設計及實施方案進行審核，減少項目實施過程中由于變更而引起技術風險；其次，對重點部位進行詳細的地質勘察工作，特別是對本項目的可能影響要摸清和評估；最后，應對施工過程中可能遇到的工程技術問題也要詳細調查，并做好必要的技術準備和措施準備。
2．2．3成本控制風險及防控
BT項目投資成本包括項目的前期費、建安費、項目公司管理費和資金成本及相關的稅費等。一般只有前期費和建安費計入合同價。前期費，一般由業主方包干使用。投資人需關注的成本風險有：①建安費超合同價約定的計價范圍，如原材料漲價、勞動力成本增加、工期遲延、通貨膨脹、匯率波動、利率變化等方面造成的投資成本增加，而合同價格不含此類變動造成的投資成本增加的部分；②建設單位管理費超支；③稅務籌劃不到位導致的稅款增加；④其他因素造成的投資成本增加。可通過細化投資建設合同條款，如擴大材料調差范圍、工期延期責任劃分、投資回報率隨銀行利率浮動、設計變更處置、交竣工驗收時間節點的確定等來規避建安成本超付風險，通過加強管理來規避管理費超支，聘請專業咨詢機構做好項目的稅務籌劃、積極爭取利用當地的稅費優惠政策，將影響投資成本增加的風險降至最低。
2．2．4質量風險及防控
項目質量會影響項目的移交回購，從而影響投資效益。承包商及分包商的實力、技術力量、施工水平、設施設備、管理手段等都是潛在的風險因素。為保證質量風險可控，須采取以下防控措施：①應加強對承包商資質業績審核，建立健全質量管理體系，設立專職質量管理員，落實全員崗位質量管理職責，確保質量保證體系有效運行；②建立質量獎懲制度，務實開展全面質量管理活動，采取質量防患措施并落到實處；③審核施工方案，嚴格執行施工規范和標準，加強質量檢測檢驗和隱蔽工程驗收。
2．2．5施工進度風險及防控
BT模式項目特點決定了項目進度管理難度非常大，BT模式項目能否按期完工，將影響項目投資的成敗，項目進度控制風險是巨大的。影響進度的風險因素有投資人的經營管理水平和技術力量的高低、組織合理與否、協調工作是否順暢、設施設備保障與否，各種主客觀原因都將影響或制約工程進度。為避免此類風險，可采取如下措施：①科學安排工程進度網絡計劃，抓住關鍵線路和工期節點，提前周密部署、超前決策，合理組織和優化資源；②加強與業主方和鎮村的協調和溝通，確保前期工作進度，及時化解各種矛盾，理順各方關系，保證工程順利進行；③加強計劃和統計，及時掌握工程進展，有效控制工程建設的各種資源，并制定合理周密的應急預案。
2．2．6工程結算風險及防控
如計量存在問題會嚴重影響投資收益。在項目實施過程中需認真核對工程量和計量原始憑證，嚴格保管計量憑證原件；加強計量基礎工作，做好計量臺帳，及時進行合同工程量清單修正，并細化合同工程量清單、做到隨時可以分解和合并，以便及時辦理分項工程、分部工程、單項工程和整個標段的結算，定期核實已完工程總量。在工程收尾階段須檢查計量管理工作，重點解決計量遺留問題和對原始計量憑證的審核工作，做到及時準確掌握計量和投資回報狀況，避免由此帶來的風險。
2．2．7交工驗收風險及防控
交工驗收的時間延遲會導致工程缺陷責任期延后和第一筆移交受讓款支付延后，直接損害投資人收益。實際工程實施時還會出現項目已交付使用還未進行交工驗收的情況。在投資建設合同中應明確約定交工驗收時間，如出現延遲，責任方將承擔由此造成的后果；其次，項目管理人員應積極與業主方溝通保證交工時間不出現延遲，使交工驗收風險可控。
2．2．8不可抗力風險及防控
不可抗力風險也是項目建設期頻繁發生的風險事件，不可抗力風險一般指人文環境災難和地質災害帶來的風險。人文環境災難包括戰爭、瘟疫、暴亂、恐怖活動等，地質災害包括地震、火山爆發、山體滑坡、洪災、暴雨、海嘯、熱帶風暴等惡劣環境因素。防控措施：對于不可抗力風險，應在投資建設合同條款中約定，以降低投資人的風險，投資人應購買工程保險，制定相應的應急預案。
3移交受讓階段風險源辨析及防控
移交受讓階段是指項目已經交工驗收完畢至項目回購結束，此階段存在的風險及防控措施如下。
3．1移交受讓前風險及防控
移交受讓前的準備工作是否到位關系到項目移交受讓工作能否順利進行。項目公司應有序地開展各項移交受讓準備工作。與業主方、財政局、審計局等相關部門適時溝通，確認第一期移交受讓款總金額；項目公司根據具體情況確定是否需要致函業主方，要求將第一期移交受讓款足額列入當地政府財政預算，并取得人大常委會批準。
3．2移交受讓階段風險及防控
項目的移交受讓階段一般持續2～3年，即使是第一筆移交回購款及時到位，在此時間段內仍然可能出現由于地方財政狀況惡化、竣工決算未能實施等各種原因導致的后續回購款延付的風險出現。為規避回購款延付的風險，首先應密切關注國家財政政策和貨幣政策，以及項目所在地區的社會經濟發展和政府層面及財政動態，同時還需關注回購方資金是否充足；其次應及時了解當地政府每年的基本建設安排規模，結合地方財政收入和可支配收入分析業主方的基本建設投資規模是否過度而影響其對移交受讓款的支付能力。項目公司應及時函告業主方將本年度回購款納入政府財政計劃。缺陷責任期內項目的質量是否符合合同要求、竣工資料移交是否及時和齊全，會影響最后一筆回購款的支付。因此，在缺陷責任期內務必保證項目質量，一旦出現質量問題，應立即通知施工總承包方、設計方、監理方和業主在盡可能短的時間內踏勘現場，確定并編制維修方案，維修費用在工程質量保證金中支付，不影響受讓款支付；在工程施工階段建立和完善檔案管理機制，確保竣工資料歸檔及時、完整。只有項目順利通過竣工驗收，投資人按約收到最后一期移交受讓款，才意味著項目投資成功。
4結語
一、時間安排
各民爆企業按照上級監管部門有關要求編制本單位安全生產事故應急救援預案演練計劃，每季度至少演練一次，具體時間自行安排。特殊情況（自然災害、啟動反恐應急機制）下，適當增加對應的專項演練。
二、目標要求
各民爆企業要結合實際情況，準確評估本單位存在的安全風險，精準制定落實安全生產風險防控措施。要把應急演練與風險分析評估相結合，按照風險區域安排演練項目，重點做好高風險地區、高危險領域以及生產、儲存一線的應急演練。通過應急演練，落實重點崗位應急處置”一人一卡、一崗一卡”制度，建立完善與崗位風險對應的防控和重大安全風險聯防聯控機制。對于重大危險源和重點崗位，按照“紅、橙、黃、藍“分級張貼安全風險辨識信息，制定相關防控措施、預防及應急逃生措施等。邀請當地應急管理、消防等相關部門參加現場指揮。同時，認真做好應急救援預案演練宣傳教育培訓及“安全生產月”等活動。
關鍵詞：施工安全 防范資金風險風險轉移
中圖分類號：U227.6文獻標識碼：A文章編號：
1 危險因素預防控制的原則
危險因素預防控制是一項復雜的系統工程，涉及整個建設施工過程。在控制過程中，要求對危險因素預防控制突出重點，針對重大危險因素和具有重要影響的關鍵因素，進行重點控制。
危險因素預防控制的一般原則
①立足消除和降低危險，構建系統安全，落實個人防護；②預防為主，防控結合，預案與應急措施聯動機制；③動態跟蹤，重點控制，應變策略。對極不可承受的危險要禁止作業，對重大危險要立即整改，對中度危險要限期整改，對輕度危險要加強監控和保護，對尚可忽略的危險，按照常規進行管理。
危險因素預防控制的一般原則告訴我們，危險因素控制措施依次包括消除危險因素、降低和限制危險、使用個體防護裝置等。在選擇危險控制措施時，優先選用圖中底層的措施，只有下一層的措施不能使用，或受到技術、經濟和管理等實際因素制約時，才選用上一層措施。
1.2 危險因素預防控制的事故預防原則
事故預防可以分為事故發生前的預防及事故發生時的防止和減少事故損失的預防。這是一種發現、識別各種危險因素及其危險性并對其進行消除、控制的手段和措施。其基本目標是采取措施約束、限制危險因素的產生、發展和作用。一般按照以下優先次序進行選擇：根除危險因素；限制和減少危險因素；隔離、屏蔽防止危險因素產生連鎖作用；采用故障安全措施；減少故障及失誤；安全規程；矯正行動。
1.3 建筑施工危險因素預防控制措施的一般方法
制定安全目標、指標、組建機構、落實人員職責；制定管理方案，包括管理措施和技術措施等；制定程序文件、作業指導書、操作規程、作業規范、管理制度等；加強監督、檢查、測量及測試；對危險作業、危險設備、危險場所，加強運行控制。
1.4 應急安全技術和管理措施
當事故發生時，必須及時采取應急安全技術和管理措施，最大限度地減少人員傷亡和事故損失，選擇安全技術和管理措施的原則一般按照以下優先次序進行選擇：隔離危險因素；薄弱環節防控；個體防護措施；避難和救生行為；救援行動。
2建筑施工企業風險防范策略
2.1樹立風險意識，防范法律風險
在一些施工企業特別是國有施工企業中，企業的風險意識和法律意識比較淡薄，沒有預見市場競爭的復雜與多變，往往使企業陷入“合同陷阱”、“招投標陷阱”，使企業蒙受重大損失。因此，企業應該樹立風險和危機防范意識，要居安思危，在各級領導做出各類重大決策前、在制訂企業的管理措施時、在進行工程商談接洽時先考慮這些決策的可行性、風險性，不要僅憑著自己的管理經驗，而應參考專業法律人員的意見和建議。同時應加強企業全員的法律意識，通過對國家政策法律、行業法規以及金融財務知識的學習，提高企業員工的風險辨別能力，樹立法律觀念，使員工的個人行為避免盲目性，及時發現風險，回避風險，力爭把風險帶來的損失降到最低。
2.2完善管理制度，防范決策風險
為了規避企業在招投標以及合同簽訂時的風險，企業首先應建立民主科學的決策機制。重大的經營決策應經過企業高層班子集體研究決定，總經理要對本單位的經營風險負責。工程招投標是施工企業的重點工作，要充分考慮項目的可行性、可能性和可靠性。同時施工企業應對所投項目認真調查研究，篩選方案，全方位、多渠道地掌握工程發包方及其項目的有關資金、立項、審批、招標等情況，依據企業的承受能力和市場行情合理報價。對資金不落實、條件刻苛，標價過低的風險項目堅決放棄。其次要建立合同管理制度，完善企業合同管理。成立專門的合同管理機構，配有專責專崗合同管理人員，實行企業合同簽訂授權制管理，在合同的簽訂、對合同的風險性進行評估時，應當綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨立承擔過多風險的合同。使用合同示范文本（或稱標準文本）從而使施工合同趨于完善。最后要建立健全各項規章制度，重點加強企業管理的基礎性工作，推行材料、設備、勞務用工的競價招標制度，有效降低工程成本。
2.3強化成本管理，防范資金風險
在當今市場環境下，要承接到工程就要花費許多的人力和財力。若成本控制不嚴格就會發生虧損。施工企業要在競爭中求生存圖發展，就要加強成本管理，提高經濟效益。重視成本事前、事中、事后的管理。項目管理過程中，大力推行責任成本管理，落實內部承包，以責任成本為控制目標，定期進行經濟活動分析，使成本費用受控。同時要完善資金籌集管理，控制貸款和擔保規模；規范結算紀律，集中開戶，統一管理；合理確定債務資金與自有資金、短期資金與長期資金的比例關系，控制負債經營風險。強化資產占用管理，定期分析應收賬款賬齡分析表，根據不同階段的特點制定收款政策，減少壞賬損失；制定恰當的物資采購批量，保持合理的物資庫存；把握分包工程款的支付比例和時，充分調度資金使用效益，加速資金周轉。
2.4做精做細工程，防范質量安全風險
質量與安全是施工企業生存發展的命脈，是工程項目重要的管理內容，只有搞好安全質量管理，建筑企業才能持續生存發展，增強其抵御風險的能力。因此，在項目施工過程中，企業應建立健全安全質量管理體系，根據項目工程特點，嚴格規章制度，規范施工，大力開展標準化作業，始終堅持動態管理，將每道工序、每個部位都做成精品。實行質量安全監督，開展質量安全巡查、抽查制度，層層落實安全責任，履行好質量監督職能，強化對質量安全行為的監督，把工作重點放在質量、安全上。對企業所承接的所有施工項目定期和不定期的進行檢查，規范項目部的質量與安全措施，全面抓好質量安全管理工作，把安全理念、安全教育和安全行為有機地結合起來，提高職工的安全意識和防范能力。要有針對性地制訂安全技術措施和企業內部監控措施，保證工程的質量。真正做到“百年大計，質量第一”，“干一座工程，樹一座豐碑”。
2.5進行合理的風險轉移
施工企業應對項目經營管理進行合理的風險轉移，在項目經營管理過程中，首先可以采用保險風險轉移。風險是保險產生和發展的基礎，保險是人類社會用來對付風險和處理風險發生后所造成的經濟損失的一種有效手段。通過保險來轉移風險，是企業在處理風險管理中一個十分重要的手段。盡管保險方式有時會增加生產成本，但是可以節約管理風險方面的人力物力，在遇到大的災害與安全事故時，能得到一定的補償資金，使損失得到一定程度的降低。其次企業可以通過合理合法的專業分包方式，將一些專業技術強、施工企業自身無法勝任或雖能勝任但是風險較大、成本過高的項目分包給那些專業的、有實力、信譽好的施工單位，這樣做既可規避工程風險和降低成本，又可加快工程進度，縮短工程工期。
3結語
建筑施工項目風險已經成為了施工項目企業主要的風險之一。施工項目風險的識別、管理、防范已經成為現代施工企業必須要處理和解決的問題。目前，我國施工企業對施工項目風險的管理意識有待加強，對施工項目風險的識別機制有待完善，從而提高施工項目風險管理的效率，對施工項目風險進行科學、有效的防范。
參考文獻
今天，我們在這里召開廉政風險預警防控工作動員大會，是為了貫徹落實縣委、縣紀委廉政風險預警防控試點工作會議精神。廉政風險預警防控工作在我縣尚屬試點，財政局被列為6個試點單位之一，充分體現了縣委、縣紀委對財政工作的關切和重視。作為試點單位，我們要按照統一部署，抓好黨風廉政預警和領導干部腐敗風險防控，促進財政事業健康發展、科學發展。下面，我就如何抓好這項工作講四個方面的意見。
一、充分認識廉政風險預警防控工作的重大意義
(一)開展廉政風險預警防控工作是深化學習實踐活動所需。當前，我局深入學習實踐科學發展觀活動已接近尾聲，學習實踐活動的一個明確要求就是要突出實踐特色。從紀檢監察工作的角度來講，就是要認真查找在黨風廉政建設和反腐倡廉建設中存在的不適應、不符合科學發展觀要求的問題，并加以解決。而廉政風險預警防控工作就是我們在以往工作中存在的一個相對薄弱的環節。廉政風險預警防控，主要是針對權力運行中的風險和監督管理中的薄弱環節，主動預防，超前預防，推動關口前移，從源頭上預防腐敗，是科學發展觀“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”要求，在反腐倡廉工作中的具體體現。紀檢監察工作要始終堅持以科學發展觀為統領，當前和今后一個時期，要以推進此項工作為重點，促進反腐倡廉建設的科學發展，從而真正達到黨員干部受教育，科學發展上水平，人民群眾得實惠的目的。
(二)開展廉政風險預警防控工作是反腐倡廉客觀形勢所急。開展廉政風險預警防控工作，是堅持反腐倡廉“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”方針的內在要求，是貫徹落實中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》的重要舉措，是構建具有特色懲防體系的有效途徑。把廉政風險預警防控工作作為“懲防并舉、注重預防”的具體實踐，有利于進一步增強預防腐敗工作的前瞻性、預見性、針對性和主動性，有利于減少腐敗現象的發生，有利于為黨員干部營造良好的成長環境。
(三)開展廉政風險預警防控工作是關心愛護黨員干部所在。保證干部成長安全重于泰山。我們財政干部手中大多數都有著行政許可、行政審批、財務開支、物資采購等一定的權力和資源。但同時這些權力和資源也不同程度地面臨著各種各樣的誘惑和考驗。廉政風險預警防控工作針對不同單位、不同崗位的不同風險點的個性和特殊性采取預防措施，增強了教育、制度、監督工作的針對性和有效性，可以提高黨員干部自覺接受監督，主動參與監督和積極化解廉政風險的意識，促進決策民主、程序公開、運行規范，使預防腐敗的責任落實到每一個崗位和每一個人，職責清楚，目標明確，便于檢查和考核，防止權力濫用。在黨員干部出現腐敗苗頭，未構成違紀時，及時予以提醒、預警和處置，促使黨員干部正確、健康、有效地履行職責，以免鑄成大錯，這也是體現以人為本，關心、挽救有腐敗傾向黨員干部的有力措施之一。
二、深刻理解廉政風險預警防控工作的具體內涵
廉政風險：是實施公共權力的主體，在行使權力過程中，發生濫用公共權力或的可能性。
預警防控：是紀檢監察機關針對工作中可能發生的問題或已經出現的錯誤苗頭進行主動防范和監控的一種措施。
風險具有客觀性、損失性以及不確定性的特性。風險的客觀性揭示了任何有業務處置權、有職責的崗位都有風險。風險的損失性揭示了一旦風險發生，就會對本人有效履行職責，對事業、對社會各個方面都會產生不良影響。作為國家公職人員，有責任、有必要主動防范，把風險發生的可能性減到最低。風險的不確定性揭示了風險只是有可能發生的，并不是必然會發生的，是可以通過建立一套有效的預防措施，增強自身的自律意識，去防止風險發生的可能性，或通過努力把它降到最低程度。
廉政風險預警和防控工作的核心任務就是關注和遏制“發生腐敗行為的可能性”，針對在思想道德、制度機制和崗位職責三個方面存在的廉政風險，在綜合運用現有工作手段的基礎上，通過前期預防措施、中期監控機制、后期處置辦法構建了預防腐敗的“三道防線”。其中，前期預防措施解決了預防工作覆蓋面的問題，規范了預防工作的措施體系;中期監控機制做到及時發現問題;后期處置辦法對可能發生的腐敗行為實施超前預警。
三、全面掌握廉政風險預警防控的工作程序和重點
(一)工作程序
廉政風險預警防控工作按照制訂方案、貫徹執行、檢查考核、修正完善四個環節進行。
1、制訂方案。成立局廉政風險預警防控工作領導小組，明確工作職責，確定廉政風險防范管理目標，制訂實施方案。
2、貫徹執行。通過查找廉政風險點，分析風險發生的原因和結果，評估風險發生的可能性和影響程度，建立風險庫，制訂執行防范措施。一是查找廉政風險點。結合自身實際，在從上到下或自下而上清權明責的基礎上，查準找全廉政風險點。二是分析廉政風險發生的原因和結果。認真分析廉政風險存在的原因、根源及可能產生的后果，提高防范措施的針對性。三是評估廉政風險發生的可能性和影響程度。采用定性和定量分析相結合的方法，評估廉政風險發生的可能性大小和影響程度的高低，提高防范措施的有效性。四是制訂并執行防控措施。明確責任主體和完成時限，有針對性地提出防范措施，著力形成以崗為點、以程序為線、以制度為面，點、線、面相結合，環環相扣的廉政風險防控機制。五是建立廉政風險庫和廉政風險預警機制。建立廉政風險庫，對風險進行綜合分析，把握重點，提煉共性，及時修正防范措施。同時，逐步建立廉政風險預警機制。
3、檢查考核。建立和完善廉政風險防范管理考核制度，通過信息監測、定期自查、上級檢查、社會評議等方式，對風險防范各項措施的落實情況進行考核評估。考核工作要與領導班子和黨員干部年度考核、工作目標考核以及黨風廉政建設責任制考核等結合進行。
4、修正完善。按照年度運轉，周期循環的推進方式，根據檢查考核結果，糾正存在問題，完善工作措施，修正完善防控制度等，推動工作進入新一輪循環。
(二)工作重點
查找風險點，是預警防控工作的重中之重。這次試點工作風險點查找的對象包括全局干部職工。
1、把握查找廉政風險的方法
通過“自己找、領導提、相互幫、集中評、組織審”五步法，從梳理行政管理事項、審批程序、公共服務程序等業務流程方面入手，查找廉政風險點。
2、把握查找廉政風險的類別和程序
(1)廉政風險三大類別：思想道德風險、崗位職責風險、制度機制風險。
(2)廉政風險查找程序：第一步，針對個人崗位查。查找對象對照崗位職責、執行制度的實際，通過查找風險“五步法”，認真查找并分析評估自身在思想道德、崗位職責方面存在的廉政風險，提出防范控制風險的具體措施和辦法，由各股室、單位負責人審核后報局廉政風險預警防控辦公室備案。第二步，針對各單位職責查。各股室、單位對照“三定”方案和業務流程，查找體制機制方面存在的廉政風險。重點查找并分析評估人、財、物管理和行政審批、行政執法等重要方面存在的廉政風險，提出防范控制風險的具體措施和辦法，由分管領導審核后報局廉政風險預警防控辦公室備案。3、把握查找風險的重點部位
重點圍繞政府采購、政府投資項目招投標、民生等領域的重要環節的風險點查找;突出圍繞擁有行政許可、行政審批及人、財、物管理等業務處置權的關鍵崗位的風險點查找。
4、把握查找風險的四個關鍵步驟
(1)清權明責。對行政管理權力或業務處置權力進行全面清理和確認，是找準風險點的基礎。通過梳理行政管理事項和業務工作，明確各個單位和崗位職責，并依照運行程序繪制業務流程圖。
(2)找準風險。圍繞崗位權力、權力運行核心找準可能出現廉政問題的點和環節，而不是找工作差距。查找風險點一定要在“自己找”的基礎上，通過領導提、相互幫、集中評、組織審等形式查準找全。
(3)分析評估。按照風險發生幾率、危害程度和違法、違紀、違德等方面，進行分析評估并確定風險等級。
(4)制訂措施。針對已經查找確定的各類風險點和風險等級，確定采取工作措施的力度，有計劃地研究制訂教育、制度、監督等方面的具體防控措施和相關工作程序，并統一以流程圖或表格等形式在一定范圍內予以公開。
5、把握制訂防范措施的“五強”原則
一是崗位措施對應性要強。對應風險點的崗位措施要體現一崗雙責的要求，確保“雙安全”，即確保在勤政方面有效履職，廉政方面不出問題。
二是防控措施銜接性要強。要避免單位與單位、崗位與崗位、正職與副職之間的防控措施互不銜接，防止出現空白點和斷檔。
三是公示公開監控性要強。要加強政務公開、事務公開建設，強化外部對單位、崗位執行職能的監督，做到崗位責任人的自控。要加強網絡建設，把風險點和風險防范管理措施在局域網進行公開，提高網絡的監控性，規范工作程序。超級秘書網
四是制度建設可操作性要強。制度建設既要注重制訂，又要注重執行;既要注重實體要求，又要注重程序要求;既要注重廉政建設的制度，又要注重勤政，以廉促勤，使廉政勤政相得益彰;既要注重正面要求，又要注重責任追究。
五是廉政教育針對性要強。查找風險點和制訂防控措施的過程，也是一個教育的過程。要與教育有機結合起來，貫穿單位措施、網絡建設以及制度建設的全過程，讓每一個人都自覺分析危害，啟發主觀防范意識。
四、具體要求
(一)要加強領導。廉政風險預警防控工作在我縣尚屬試點，我局作為試點單位之一，各股室(單位)要高度重視此項工作，切實加強領導，統一思想認識，認真組織實施。局領導班子成員、各單位負責人要按照黨風廉政建設責任制的要求，帶頭查找廉政風險，帶頭制訂和落實防控措施，帶頭抓好自身、本單位和分管范圍內的廉政風險預警防控工作，確保防控腐敗的各項要求落到實處。
(二)要狠抓落實。堅決克服形式主義，防止走過場，做到人員、時間、措施、效果四落實。
【關鍵詞】 國有企業；廉潔風險防控
在國有企業廉潔風險防控工作中，廉潔存在風險主要出現在兩個方面。一方面，我們有些業務流程缺乏有效規范，給權力腐敗留下了空間。如招標過程中資質審查不規范，就會使弄虛作假有了便利的條件；重要人事任免在推薦和考察階段不規范，就會使集體決議流于形式。另一方面，對權力缺乏有效監控，致使某些關鍵領域、重點崗位發生權力腐敗案件的幾率較高。權力因何失控，原因可能多種多樣，其中很重要的就是缺乏對權力風險的深刻認識以及對權力的有效制衡和監督。
據此，個人以為開展此項工作的重要意義在于“對業務流程的規范以及對權力的制衡和監督”讓“權力”遠離風險，對于國有企業而言，開展這項工作則可以在經營管理的全過程和權力運行的各環節實施超前預防和在線監控。同時，開展這項工作也是實現陽光監督和構建懲防體系的重要科學實踐。
一、準確把握廉潔風險防控工作的內涵
廉潔風險是指國有企業領導班子及領導干部和關鍵崗位人員，在進行決策行使、開展經營管理、履行崗位職責過程中，故意違規黨紀、法規政紀以及集團公司制度規定和崗位職業操守，謀取不正當利益或損害集團公司利益的可能性。廉潔風險的范圍指向非常明確，就是企業在經營管理中權力行使的過程。那么，我們開展這項工作，首先就需要找準方向，按照定義的范圍，針對企業經營管理中的黨委行政議事規則、重大問題決策、重要干部任免、重大項目投資決策、大額資金使用、材料物資招投標、工程項目招投標、招投標監督工作、礦務公開工作、黨務公開工作、招工招錄工作等重點工作議事規則及權力運行流程。選擇了廉潔風險防控重點領域及重點工作后，便進入了基礎工作的階段，在這一階段的主要有兩個工作內容：
一是排查風險，這一工作是整個工作的最基本的要素，也是下一步采取防控措施的重要前提，其主要工作內容是查找風險點。風險點查找是這一工作的關鍵，查找方法一般按照具體業務工作的流程和行權環節，并結合崗位職責進行分析查找。如：招投標管理中的邀請招標環節，涉及招標管理部門的審核權、經營管理部門的建議權以及監督部門的監督權的行使，進行風險點分析時就需要按照工作流程結合這三個崗位的職責進行分析和排查。
二是制定防控措施。這是整個工作核心環節，風險防控包括“防”和“控”兩個層次。要通過采取防控措施，使風險防控充分發揮事前防范、有效監控、及時化解的功能作用。制定防控措施要緊緊圍繞排查的風險點，有針對性地采取防控措施，提高防控效果。針對決策風險，主要健全領導班子議事規則，同時抓住業務流程中權力行使的關鍵環節；針對執行風險，完善崗位廉潔風險防控措施，細化“三重一大”等重要問題的執行權制度，用制度制約執行權過大的問題；針對專項風險，要結合工作實際，制定全過程全方位防控措施。
三是廉潔風險防控工作要與日常工作結合起來。要與維護員工群眾切身利益結合起來，要把維護員工群眾切身利益作為工作重點，找準切入點，腳踏實地，以人為本抓好群眾最關心的問題；要與本單位工作重點結合起來，突出重點，力求實效；要把廉潔風險防控與業務學習結合起來，做到邊開展邊總結邊分析邊學習邊提高邊消化，形成成果，創出業績；要與開展課題調研結合起來，確保廉潔風險防控工作務求實效。
二、圍繞中心任務，融入經營管理，扎實推進廉潔風險防控工作，打造廉潔企業
廉潔風險防控必須緊緊圍繞企業中心任務，融入生產經營管理，才能發揮作用，取得實效，促進企業又好又快發展，保障干部隊伍“安全”。
1、把廉潔風險防控工作納入企業改革發展總體目標和戰略規劃
廉潔風險無處不在，其對企業的危害有時是致命的，企業要實現科學發展，應當把廉潔風險防控提升到戰略管理的高度，將其納入企業的發展目標和戰略中，將廉潔風險作為一項影響企業健康發展的重要因素對待，主動防控。將廉潔風險防控工作與戰略規劃和目標一并考慮，在戰略規劃的同時做好廉潔風險防控規劃，并將兩者有效結合起來，在確定企業發展方向和目標時，充分挖掘潛在的廉潔風險，并通過制定相應的預警、監控、處置等措施，確保廉潔風險在可控范圍內，這樣才能保障國有企業向既定的戰略目標健康發展。
2、把廉潔風險防控工作融入企業生產經營實踐工作中，促進管理效益雙提升
將廉潔風險防控工作貫穿于企業生產、經營、管理的各個環節和重點領域，大力促進防控工作與公司科學發展、干部員工安全發展相融，形成預警防控與企業改革發展的良性互動，在保障企業安全發展同時，促進企業管理效益雙提升。以開展廉潔風險點排查工作為契機，對生產經營的關鍵崗位和關鍵環節逐項登記權力事項，描述權力運行流程，查找存在的主要問題，有針對性地提出防控措施，并在部門職責、崗位責任中增加廉潔自律的內容，在經營分析會中設置廉潔分析的議程，確保每項權力，從行使的依據到實施、監督全過程，都有規范的制度和程序，從而不斷提升管理水平，同時也能促使國有企業效益快速增長。
三、開展廉潔風險防控工作要注意的幾個問題
由于對廉潔風險防控重要性認識不到位，在廉潔風險點的查找過程中，個別單位有的人不愿意真心實意地查找風險點，勉強找到風險點，多是“學習抓得不夠緊、對自己要求不嚴、有時沒有按制度辦事、沒有按領導要求辦”之類的，也有的把“工作能力不強、工作方法不當”等業務能力方面存在的不足和問題當做廉潔風險點來排查上報，更有甚者把“有時上下班不遵守勞動紀律、工作不積極主動、平時對自己要求不高”等都堂而皇之地列為廉潔風險點。這樣一來，看起來排查出來的廉政風險點數量不少，但實際上并沒有真正抓住要害，反而回避了問題，把真正的廉潔風險點掩蓋起來。
廉潔風險防控工作是一項全新的工作，個別單位怕麻煩、圖省事，干脆對廉潔風險防控來一個標準化處理，明確要求單位的重要部門、比較重要部門和一般部門分別上報多少高級的、多少中級的、多少低級的廉政風險點；部門主要負責人、中層干部和一般干部各要上報多少個高級的、多少個中級的、多少個低級的廉政風險點。經過這樣的“標準化”處理，單位內部廉政風險點排查整齊劃一、簡單明了。但是，看似復雜問題簡單化了，所找到的風險點的針對性卻大打折扣。
廉潔風險防控工作不是一項階段性的工作，它是一項需要長期開展、不斷更新的系統工作。這項工作絕不是一蹴而就的一次性工作，而是一項需要常抓常管、動態管理的常態化工作。作為監督部門，對廉潔風險防控工作應有長遠眼光，有長期打算，使之真正成為與時俱進、隨時更新的日常性工作。
【參考文獻】
[1] 廉政風險防控工作手冊.安徽省國有資產監督管理委員會編.
深入推進新時期國有企業黨風廉政建設，必須按照“在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設”的要求，以制約和監督企業領導者權力運行為核心，重點做好廉潔風險防控工作，這是從源頭上解決國有企業腐敗問題的基礎性工作，也是從根本上提高企業黨風廉政建設水平的重要措施。
一、找準企業廉潔風險防控的重點對象
做好國有企業黨風廉政建設工作，必須首先找準廉潔風險防范的重點對象，牢牢把握住關鍵人物和重要領域。從現實情況看，國有企業運行的權利往往掌握在少數領導者手中，集中在基建、采購、銷售和財務等部門，因此，必須把領導班子和領導干部作為廉潔風險防控的重點對象，以工程建設、物資采購、產品銷售、招標投標、侵害職工合法利益等作為廉潔風險防控的重點內容，把廉潔風險防控貫穿于黨的建設、安全生產、經營管理、職工生活等各個方面，融入企業管理流程和各種業務工作之中，建立起“權責清晰、流程規范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時”的廉潔風險防控機制，形成“制度至上”的企業管理文化，在領導干部中逐步形成“習慣在監督的環境下工作、習慣在法制的軌道上用權”的良好作風，使思想道德風險、崗位職責風險和機制制度風險得到有效化解，違規違紀違法現象得到有效遏制。為此，必須做好兩個方面的工作，一是要結合防腐倡廉工作的需要，在完善健全制度的基礎上，針對企業領導者職位和部門分工，科學繪制權力運行流程圖，以此界定企業經營管理權利運行的主體、條件、程序、權限和監督方式等，明確廉潔風險防控工作由誰來辦、怎么辦，使權力運行規范化、程序化。二是要加強對重點部門和領域的監管，領導干部要以身作則，率先垂范，帶頭抓好自身和管轄范圍內的廉潔風險防控工作，涉及錢、財、物管理的部門要自覺落實黨風廉政建設責任制，把廉潔風險防控作為加強預防體系建設的一項重要任務，列入本單位、本部門的重要議事日程，認真組織落實。
二、科學研判企業廉潔風險防控的重要源點
科學研究和判定企業廉潔風險源點，是從源頭上抑制腐敗和做好黨風廉政建設的關鍵。首先要梳理明晰權責，按照權責一致的要求，全面梳理和明確領導班子和領導干部的各類職權，對依法依規確定的職權進行分項梳理，摸清職權底數，編制職權目錄，明確職權名稱、內容、行使主體和法律依據等。其次要詳查各類廉潔風險源點，采取領導者和部門自己查找、群眾評議、案例分析和組織審定等廉潔風險排查方式，收集廉潔風險信息，組織領導干部重點查找權力行使、機制制度和思想道德等方面存在的廉潔風險;要重點查找由于權力過于集中、運行程序不規范和自由裁量權過大，可能造成權力濫用的風險;要結合企業運行機制和制度建設需要，深入查找由于規章制度不健全、監督制約機制不完善，可能導致權力失控的風險;在結合企業思想道德建設要求，深入查找由于理想信念不堅定、工作作風不扎實、職業道德根基不牢固以及外部環境對正確行使權力的影響，可能誘發行為失范的風險。再次要科學評定廉潔風險等級，根據權力的重要程度、違紀違法現象發生的概率及危害程度等因素，對排查的廉潔風險按照“高”、“中”、“低”三個等級進行評定，經過研究審定后，對不同等級的廉潔風險實行分級管理、分級負責、責任到人，作為企業內部動態監控的重要依據。
[關鍵詞]信息化 財務 風險 防控
[中圖分類號]F275 [文獻標識碼]A [文章編號]1009-5349（2014）11-0111-02
信息化的興起帶來了財務管理嶄新的世紀，不但使企業財務管理的渠道更豐富和暢通，信息傳遞速度更加便捷和高效，而且財務管理人員還可以在遠程、異地實現管理與調控，大大提高了財務管理工作的績效水平。但是信息化也是一把雙刃劍，在一利之下定有一弊，在信息暢通無阻的同時也帶來了一定的安全隱患，有的時候甚至導致嚴重的財務事件，給企業財務管理帶來嚴重的損失。本文從信息化條件下財務信息風險的基本特點入手，以風險產生的原因分析為基礎，提出強化財務信息風險防范意識，創新財務信息風險防控手段等解決思路。
一、信息化條件下的企業財務信息風險的基本特點
財務信息作為經濟社會中一個企業的重要經濟活動信息，在企業的管理中居于極其重要的地位。因此，財務信息的風險防控也是企業經營風險控制的重要內容。縱觀古今中外，各類大型企業無不采取相關的手段來防控各種形式的財務信息風險，但是信息化條件下的企業財務信息風險表現又有所不同。
（一）企業財務信息風險急速加大
由于財務信息涵蓋企業經營活動的全程，從采購、生產、加工、銷售到服務、納稅，涉及到各個環節、各個部門、各種人員。因此，財務信息的泄露也包括了原料采購、生產加工、成本核算、財務費用、納稅管理等各個方面。相比較而言，當前信息化條件下的企業財務信息風險正在逐步快速地加大。
（二）企業財務信息風險的防控形勢日益嚴峻
由于信息化發展非常迅猛，技術和通信條件日新月異，企業財務風險的防控面臨的形勢日益嚴峻。不但是企業內部人員，還有無數的競爭對手、技術高端的網絡黑客，對企業財務信息安全造成了一定的威脅。而外部形勢的日漸復雜，也給企業財務信息風險帶來較大的推動。
（三）企業財務信息風險的防控手段也在不斷豐富
風險的產生與防控彼此相伴而生。企業財務信息風險的防控手段也隨著信息手段的完善而不斷豐富。大型企業的財務管理系統中普遍設置了安全防護系統，如防火墻、系統管理密鑰、電子口令等。對于潛在的安全隱患起到了一定的防范作用，在一定程度上形成了有效的防護措施。
二、信息化條件下企業財務信息風險產生的原因分析
（一）宏觀層面的法律因素
由于信息化的迅猛發展，國家對于計算機信息安全管理、網絡安全管理方面的法制建設相對來說比較完善，目前基本形成了包括法律、法規、地方性法規和規范性文件組成的法制框架，從原則上給予了規范。但是對于信息網絡安全的法律規范相對較弱，對于處理具體的網絡侵權事件的針對性不夠強。
（二）管理人員及操作人員的主觀因素
一方面是管理人員對于財務風險防控的意識不夠強。重生產經營，輕風險防控;重財務管理，輕內部控制。在設計安排企業的財務風險防控的時候沒有給予足夠的重視，沒有采取相應的防控措施，還有的雖然有所安排，但是管理不嚴格，形成了安全漏洞。另一方面，操作人員在開展財務活動時，對于財務信息的管理沒有嚴格履行相應的制度。有的時候隨意將安全密鑰和管理口令泄露給無關人員，有的時候隨意在不符合安全管理規定的計算機上進行財務業務，形成了安全隱患。財務人員主觀上的不謹慎，卻給財務信息管理造成了客觀上的風險。
（三）其他客觀性因素
制約因素比較多，最重要的是以下兩方面：一是資金方面的制約。信息化的財務風險防控手段都需要大量的資金投入，對于企業的管理費用、經營成本都需要相應提高，勢必減少利潤產生。因此，有的企業在這方面的投入會有所控制，不會給予太多的系統建設投入、設備投入。而世界上發達國家的信息化風險防控投資所占比例都在1/5―1/3，我國企業這方面的投入比例仍達不到1/10。二是技術層面的制約。信息化條件下的財務風險防控需要從技術層面進行解決。而財務信息風險防控管理也是一項非常復雜的系統工程，需要與時俱進地更新軟件。信息空間以技術為第一通行標準，財務信息風險防控技術水平高低直接決定了防控的效果。
三、信息化條件下財務信息風險防控的基本思路
（一）健全相關的法制建設
要重視法律對于企業財務信息風險防控的基礎性保障作用，從立法層面加強對企業財務信息風險防控的支撐。一是國家要根據現實需要持續地完善網絡信息安全管理的法制建設，加強對網絡信息安全的保護機制。二是盡快制定出臺網絡信息安全法，強化網絡犯罪的防范與懲治。
（二）提高財務信息風險防控的意識
首要是提高企業負責人的財務信息風險防控意識，使其從企業整體管理的高度，加強對財務信息風險防控的規劃與設計，并投入相應的資金進行防控系統建設和設備購置、維護等。其次，財務人員作為財務風險防控的主要操作者之一，要切實履行財務信息風險防控職責，嚴格遵守相關規定，杜絕財務信息風險產生的人為性渠道。
（三）健全企業財務信息風險防控機制
首先是強化公共網絡管理工作機制，強化國家層面的總體規劃，進行網絡安全綜合治理，同時，組織科研單位加強技術創新，形成公共管理部門與技術研發部門風險防控的協同機制。其次是強化企業財務信息風險的防控機制，強化網絡管理部門與財務部門的協調與合作，特別是在突發事件發生時的應急機制，最大限度地消除安全隱患、減少財務風險與經營管理風險。
（四）提高財務信息風險防控的技術手段
要不斷加強企業財務信息風險的技術手段，從技術層面抵御財務信息風險。企業財務信息風險主要包括硬件和軟件的安全控制、日常的操作安全控制、財務系統的維護安全控制，其核心是對財務數據管理的安全保護。要加強財務信息風險防控的硬件與軟件建設，尤其是防火墻、入侵檢測技術、信息加密、管理密鑰、口令等建設。還要特別注意加強對數據輸入、處理、輸出、閱覽及備份的管理工作，并定期開展財務信息風險防控的檢查、督察以及安全性檢測等項工作。
關鍵詞：北極航線 船舶 安全風險 風險防控
近年來，北極地區氣溫上升，冰層融化，船舶航行的環境有一定改善。北極地區有豐富的油氣和礦產資源。北極航線是亞歐美經濟活躍地區貿易往來的運輸捷徑，對比傳統航線，北極航線可縮短約40%的航程，也可避開海盜及政治糾紛的干擾。豐富的自然資源和航線距離優勢意味著巨大的經濟利益，促進了 “新興航線”的開發。
隨著北極周邊國家對航線開發態度日益積極，北極航線的開發進度逐漸加快，探索性航行船舶在增加，但相對傳統航線，特別是冬季，環境依舊惡劣，船舶航行尚有安全風險需要警惕。
1.研究意義
目前，北極航線的開發取得一定成果，但嚴酷的自然環境造成的船舶通航風險不容忽視，一旦船舶遭受意外，救援工作開展困難，如果有溢油，油污的處理難度較大。
北極航線信息普及程度低，局部環境多變，對航運企業開發北極航線及商業規劃產生負面影響。通過識別北極地區安全風險隱患，評價北極航行的風險，針對重大風險進行提前消除或降低，并制定周密的應急預案，可降低船舶航行北極的安全風險，有助于航運企業增強開發北極航線的信心。因此，北極航行船舶安全風險的研究，具有重要的現實意義。
2.研究現狀
DNV GL集團經過研究，認為北極航行有著安全風險，考慮北極環境的風險和復雜，提出北極航運的開發探索應遵循循序漸進的策略，使得技術和基礎設施能有足夠的時間發展，保證安全風險在一定程度上可控。
張興杰關于商船極區航行安全風險評價的研究[3]，分別對船舶自身風險、航行過程中的人員風險、外部環境風險進行了系統性的分析和研究。
解國強關于北極東北航道航行環境及安全航行研究 [4]，提出能見度不良、低溫、海冰、地理特征等因素是東北航道的安全風險因素，其中海冰是最主要的危險因素。
3.重大安全風險的研究
綜合國內外北極航線安全風險研究，業界共識是因船舶在北極航行存在的重大安全風險主要由冰山、低溫、高緯度地理及其延伸的附加風險，如技術風險、環境風險、未知風險等。
3.1冰山安全風險
冰山會撞擊航行的船舶，附加的風險是冰區操作風險、船舶低速航行風險、船體強度及推進動力不足等。
航運企業日常管理，船舶防碰撞是安全管理的重心，狹窄水道及密集水域航行都有著安全管理制度和操作方案。冰山隱藏水下，需要船員根據冰山周圍特征提前發現冰山，因此，航運企業應開發針對冰山的安全培訓和冰山防控相關制度和操作方案。
在冰山區域，船舶因較低的航速行駛，但據相關研究，船舶主機長期在低速工況下工作會影響技術狀況。在較低負荷下，蒸汽量或許不能滿足船舶熱量的需要，進而影響到其他關聯系統，需要逐項評估風險并增加替代的預防方案。
船體強度和推進動力的風險防控在設計建造端，不同航區對冰區加強的要求不同，不同的冰區加強產生的設計建造成本差異較大，應在船舶建造前明確航行區域，選擇合適的船體強度和推進動力，以最小的成本獲得最大的收益。
3.2低溫安全風險
低溫是導致北極航行安全風險的主要因素，附加風險是船舶及系統結冰、應急救援困難、港口設施及供給不足、水文氣象復雜、船舶低溫性能影響等。
船舶是有機系統，液體是系統間能量傳遞的主要媒介之一。液體低溫下結冰對船舶正常營運的影響非常嚴重。通過船舶在低溫環境下的營運研究，船舶甲板結冰影響行走，船舶水艙結冰影響穩性，船舶油艙結冰影響燃油供給，羅經甲板結冰影響船舶的通信導航，管系結冰影響系統功能。因此，設計建造階段應考慮船舶各個系統的關聯性，全方位的進行防護設計，避免局部問題影響到船舶的整體運行。
在低溫環境下，北極航線的應急救援、港口設施及供給的效率都較低，船舶在設計階段應考慮外部環境的不足，增加船舶自身的安全儲備，增強船員的自救能力。
目前營運船舶有著能見度不良、大風浪風險的安全管理制度，但北極環境較復雜，航線的氣象水文信息不完整，船員不熟悉北極航線的水文氣象，需要船舶和船員在航行過程不斷積累實踐經驗，完善航線信息和提升操作技能。
在極端低溫環境下，鋼質船舶容易出現脆化問題，針對該安全風險應開展低溫特性技術研發，開發適合低溫環境的材料與裝備；針對船員低溫環境下的生活，可以參考極地土著的生活習慣來規避船員在低溫環境下的生理影響。
3.3高緯度地理安全風險
北極獨特的地理位置帶來的附加風險是極夜極晝航行、通信不暢、導航設備誤差等。
高緯度安全風險防控措施應當從設計端入手，配置符合高緯度環境的定位、導航和北極海域狀況傳輸的通訊導航設備，并加強與北極航線沿岸國的有效溝通，充分獲得岸基的信息支持。
從安全風險的角度研究北極新航線，有助于航運企業進一步認識到其與傳統航線的偏差，在航線設計階段通過安全防控措施將風險控制在最低程度，進而實現經濟效益和社會效益。
4.我國開發北極航線的思考與建議
北極航線縮短了我國與歐洲、北美等市場的距離，給我國沿海地區產業分工和經濟發展戰略布局帶來積極影響。北極航道的開發，是國家供給側結構性改革的方向之一，也是國家“一帶一路戰略”的延伸。
北極航線的開發，應在保證安全與環境的基礎上實現經濟的最大化，其風險控制水平應與業界現今的最佳表現相當，甚至更高。
（1）設計“北極航線+互聯網”運作模式。北極航線的開發是一個復雜的項目，政治、經濟、法律、人文、環境、市場、技術多個領域交叉而又相互影響，多種信息及數據還有待積累與測繪，需業界關聯方有效的溝通及聯系。
借鑒國內電商平臺經驗，國家行業協會可采用“互聯網+”模式，推動行業建立北極航線開發信息平臺，將航線信息、市場信息、供應商和航運企業以及業內專家等多方聯合起來，建立一個信息互通平臺，為整個北極行業利益相關者提供綜合性的解決方案，使得業界的研究與合作更加高效。
（2）船舶設計建造體系增加安全風險體系。在現有船舶設計建造體系基礎上，結合北極航線已識別的風險及防控措施，建立包含安全風險體系的北極船舶設計建造體系，將安全風險研究和防控措施落實在船舶設計建造端，從源頭上消除風險或者降低風險的等級。
（3）建立安全風險為核心的綜合安全管理體系。計劃開發北極航線的航運企業，基于目前安全管理制度的基礎上，將北極安全風險及防控措施融合到安全管理制度內，使得事故預防從事后轉移到事前，并通過一體化設計，避免船舶管理不同體系的沖突，降低船員文件運行的工作量，以便船員更多的精力轉移到船舶安全操作上。
（4）國家提供資金支持北極航運的探索。作為一條新興航線，對航運公司而言，存在較多的風險，一旦出現問題，航運公司的正常經營將受到較大影響。國家層面提供資金支持北極航線的開發營運活動，有助于指導并收集航行和營運的信息，完善監管框架，掌握國內船廠、設備廠商在北極航線供給側方面的薄弱環節，制訂有針對性的指導政策。
5.結束語
北極航線對國家戰略有著重要意義，航運經營也有著較大的經濟效益，惡劣的環境阻礙了新航線的開發進程。北極航線的開發應依托安全風險管理研究成果，結合信息化平臺保證整個產業鏈的所有環節高效協作，在政府的支持下，實現船舶在北極航線的安全營運，增強國內航運企業的綜合競爭力。
參考文獻：
[1]白春江.北極航線探討.航海技術.2009年第5期.
[2]北極地區航運風險管理策略.中國船檢.2015.07.
[3]商船極區航行安全風險評估.集美大學.2015年.
