發(fā)布時間：2023-04-01 10:11:38
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行行政論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
摘要:本文著重介紹了在面對市場競爭、面對銀行追求經(jīng)濟(jì)效益、面對眼前利益與長遠(yuǎn)發(fā)展矛盾情況下,一個競爭客戶從營銷到退出的過程,在這過程中,分析A支行的營銷與管理經(jīng)驗及存在的問題,分析原因并提出解決的措施和建議,對銀行的客戶風(fēng)險管理具有深遠(yuǎn)借鑒意義。
關(guān)鍵詞:客戶營銷信貸風(fēng)險管理客戶退出案例分析
一、案例基本背景
石家莊市某支行(以下簡稱A支行)為國際業(yè)務(wù)特色支行,但國際業(yè)務(wù)客戶結(jié)構(gòu)單一,進(jìn)出口規(guī)模小,缺少高端客戶。加大營銷力度,拓展國際業(yè)務(wù)大客戶為工作重點(diǎn)。
河北金達(dá)進(jìn)出口有限公司(以下簡稱金達(dá)公司)年國際結(jié)算量3000多萬美元,在石家莊市屬國際業(yè)務(wù)大戶。A支行將其作為重點(diǎn)營銷客戶,為金達(dá)公司量身定做了一份包括融資、理財、規(guī)避匯率風(fēng)險等方面的金融服務(wù)方案。A行在沒有充分調(diào)查情況下為其核定了國際貿(mào)易融資額度授信,將金達(dá)公司通過某外貿(mào)公司開證業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到A行(融資性進(jìn)口手續(xù)費(fèi)高),可以提高金達(dá)公司手續(xù)費(fèi)收入近400萬元,并以此為契機(jī)將該公司其他低風(fēng)險國際結(jié)算吸引到A行。
金達(dá)公司到A支行辦理業(yè)務(wù)后,管戶客戶經(jīng)理王某,主要從以下幾方面為客戶提供了高效、超值的金融服務(wù):
1、根據(jù)客戶業(yè)務(wù)特點(diǎn),進(jìn)行國際貿(mào)易融資品種組合,提供最佳融資服務(wù)方案;2、進(jìn)行帳戶資金管理、匯率風(fēng)險規(guī)避管理使客戶在規(guī)避風(fēng)險同時提高資金運(yùn)用效率;3、進(jìn)行金融知識、財務(wù)管理、國際結(jié)算、國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)等方面培訓(xùn);4、提供全面、專業(yè)的國際業(yè)務(wù)咨詢;5、適時參與客戶業(yè)務(wù)談判,當(dāng)好金融參謀。通過多方面努力,金達(dá)公司對A支行的金融服務(wù)充分肯定同時給該行帶來了可觀的綜合收益。
連續(xù)兩年,金達(dá)公司為該行AAA級信用客戶,國際結(jié)算維持在2000萬美元,對公存款最高余額達(dá)7000萬元,用信余額最高達(dá)6000萬元,每年為行創(chuàng)效300多萬元,金達(dá)公司成為了A支行的國際業(yè)務(wù)大戶。實現(xiàn)了銀企雙贏。
二、銀行的貸后管理
隨著銀企合作逐步深入,王某對該公司的貸后檢查也全面深入,風(fēng)險點(diǎn)陸續(xù)暴露:1、財務(wù)管理不規(guī)范,只有一名出納員和一名兼職會計,會計科目入帳不合理,對銀行提供的報表存在虛假成分。2、擔(dān)保單位為一關(guān)聯(lián)公司,實力較弱,第二還款來源保障差。3、對資金管理不嚴(yán)格,有挪用被公司資金現(xiàn)象。4、增加了減免保證金開證業(yè)務(wù),低風(fēng)險國際結(jié)算業(yè)務(wù)逐步減少。5、業(yè)務(wù)品種單一,低端設(shè)備進(jìn)口占用比例大,盈利水平低,抗風(fēng)險能力差。
針對以上風(fēng)險點(diǎn),銀行采取的管理措施:1、要求必須聘任專職會計,加強(qiáng)財務(wù)管理;2、將減免保證金開證業(yè)務(wù)被公司增加為相應(yīng)業(yè)務(wù)的擔(dān)保單位,降低擔(dān)保風(fēng)險;3、加強(qiáng)資金監(jiān)管,不準(zhǔn)挪用被公司資金,要求被公司資金直接匯到A支行的金達(dá)公司帳戶,并由王某審核結(jié)算憑證,控制金達(dá)公司的結(jié)算資金回行率。4、建議金達(dá)公司拓展新客戶,發(fā)展自營業(yè)務(wù),提高盈利能力。5、合理控制金達(dá)公司的融資品種,以進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)代替了流動資金貸款業(yè)務(wù),解決了客戶的資金困難。
由于貸后管理到位,掌握公司詳細(xì)經(jīng)營情況,做到營銷創(chuàng)效與控制風(fēng)險有機(jī)結(jié)合。
三、風(fēng)險預(yù)警、主動退出
2005年度,因國家進(jìn)出口政策變化,金達(dá)公司出現(xiàn)了行業(yè)性風(fēng)險:1、國家對進(jìn)出口資格放開,同業(yè)競爭加劇,手續(xù)費(fèi)大幅下降;2、國家取消了大部分進(jìn)口機(jī)械產(chǎn)品的免稅政策,僅此一項用戶在購買進(jìn)口設(shè)備需增加成本約為30%;3、國家禁止部分低端產(chǎn)品的進(jìn)口。由于上述原因,金達(dá)公司進(jìn)口業(yè)務(wù)受到較大影響,新定單簽訂緩慢,業(yè)務(wù)量出現(xiàn)大幅下滑同時盈利水平下降。
金達(dá)公司在A支行情況:1、金達(dá)公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型進(jìn)展緩慢;2、開展新的自營進(jìn)口原木業(yè)務(wù),占用大量自有資金,還沒有形成收益,資金出現(xiàn)困難;3、年國際結(jié)算量由最高3000多萬美元下降到400多萬美元,并繼續(xù)是下降趨勢;4、在A支行的減免保證金開證業(yè)務(wù)占其結(jié)算量的95%,其他低風(fēng)險國際結(jié)算已基本沒有,已無行業(yè)競爭力。金達(dá)公司發(fā)展進(jìn)入衰退期。A支行的綜合收益明顯下降,相應(yīng)的信貸風(fēng)險加大管理成本增加。
此時,對金達(dá)公司銀行是退是進(jìn)左右為難:退出該客戶,對目前銀行經(jīng)營業(yè)績有影響,同時影響效益工資;繼續(xù)支持,公司本身經(jīng)營已存在較大風(fēng)險,出現(xiàn)行業(yè)性衰退,業(yè)務(wù)發(fā)展無起色,風(fēng)險與收益不成比例,對銀行的安全經(jīng)營不利。
在此情況下,金達(dá)公司資金回籠不暢,通過拆借資金兌付了一筆減免保證金開證業(yè)務(wù)。王某敏銳的察覺了風(fēng)險,果斷確定金達(dá)公司為退出客戶。
但當(dāng)時該公司在A支行存量用信余額近1000萬元人民幣,包括進(jìn)口押匯、遠(yuǎn)期信用證、即期信用證等多筆業(yè)務(wù),信用到期日分散。如直接一次性退出會造成信貸資金損失,只能采取逐步退出,為此制定了科學(xué)退出計劃:
(一)調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。壓縮金達(dá)公司的自營業(yè)務(wù),控制其業(yè)務(wù)的種類,只辦理穩(wěn)定熟知業(yè)務(wù)。
(二)改變業(yè)務(wù)品種。停止辦理進(jìn)口押匯業(yè)務(wù),逐步調(diào)整結(jié)算方式,壓縮遠(yuǎn)期信用證,辦理即期信用證及100%保證金開證。
(三)采取有效措施
1、逐步提高減免保證金開證業(yè)務(wù)的保證金比例,并逐步只辦理100%保證金開證業(yè)務(wù);2、調(diào)整其減免保證金開證業(yè)務(wù)的付款期限,并改變保證金存入?yún)f(xié)議,提前存足保證金。3、在原擔(dān)保單位不變的情況下(已增加被單位為擔(dān)保單位)增加法人代表保證擔(dān)保。4、積極與被單位聯(lián)系,將應(yīng)收帳款直接匯入A支行,有效控制其現(xiàn)金流,保證貨款回行率。
通過以上措施,金達(dá)公司在A支行的用信逐步壓縮,壓縮過程為:1、將自營業(yè)務(wù)壓縮;2、業(yè)務(wù)只辦理穩(wěn)定成熟業(yè)務(wù)。3、壓縮進(jìn)口押匯,只辦理減免保證金開證4、將遠(yuǎn)期證壓縮,只辦理即期證。最后無風(fēng)險退出。
事實證明,王某的對金達(dá)公司的退出是及時正確的,金達(dá)公司目前國際結(jié)算已下降到100萬美元以下。行業(yè)的衰退是不可逆轉(zhuǎn)的,昔日的輝煌已不會再來。
四、案例分析
(一)A支行對金達(dá)公司的營銷策略及手段是成功的,及時、準(zhǔn)確的抓到了營銷切入點(diǎn),并作出了讓客戶滿意的金融服務(wù)方案是成功營銷的關(guān)鍵。
成功營銷是以精通的業(yè)務(wù)知識、優(yōu)秀的綜合素質(zhì)、高效的金融服務(wù)為后盾的。能夠根據(jù)客戶的經(jīng)營特點(diǎn),深入了解客戶需求,只有“有利”才能“可圖”,才能吸引客戶。
因金達(dá)公司是競爭客戶,它籠罩著國際結(jié)算量的光環(huán),王某沒有充分調(diào)查情況下為其授信。只注重了其結(jié)算量,對業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理和財務(wù)真實性調(diào)查欠缺。為以后的信貸業(yè)務(wù)埋下了風(fēng)險隱患。
在發(fā)展業(yè)務(wù)的壓力下,銀行對競爭性黃金客戶的準(zhǔn)入調(diào)查,存在風(fēng)險隱患。將優(yōu)良客戶營銷成功,肯定是將其優(yōu)勢與劣勢一并引入,取得收益的同時也投資了風(fēng)險,收益與風(fēng)險共存。在營銷初期,銀行被大客戶的光環(huán)籠罩,往往忽視其經(jīng)營風(fēng)險,應(yīng)將營銷與防范風(fēng)險相結(jié)合,提高風(fēng)險意識。
(二)在案例中客戶經(jīng)理王某的競爭客戶管理是非常到位的。營銷時,為發(fā)展業(yè)務(wù),整體接受了客戶,對客戶的調(diào)查不全面。在以后管理中,王某憑借豐富的管理經(jīng)驗、高效的金融服務(wù)主動管理客戶,沒有因金達(dá)公司是競爭客戶,業(yè)務(wù)量大,收益可觀,而放松貸后管理,忽視風(fēng)險控制,對金達(dá)公司的管理到位,對其業(yè)務(wù)經(jīng)營全面掌握,為以后無風(fēng)險退出的打下堅實基礎(chǔ)。
目前、優(yōu)良客戶左右銀行,銀行為維持業(yè)務(wù)量,被動遷就,管理缺失,不能了解客戶真實全面的經(jīng)營現(xiàn)狀,不能發(fā)現(xiàn)真正風(fēng)險隱患。只有“知己知彼”,才能“百戰(zhàn)不殆”,只有在全面掌握客戶經(jīng)營情況下,化被動管理為主動管理,才能有效控制風(fēng)險。
(三)客戶經(jīng)理王某對金達(dá)公司經(jīng)營形勢判斷是及時、科學(xué)、準(zhǔn)確的,能敏銳覺察到客戶的衰退期,是把握無風(fēng)險退出的關(guān)鍵。在客戶發(fā)展的黃金期介入,在衰退期適時退出是信貸管理的重點(diǎn)。
A支行的營銷與管理總體是成功的,雖然,也存在一定的風(fēng)險隱患,但能做到管理到位,放棄即得利益,適時退出,對銀行的借鑒意義亦相當(dāng)深遠(yuǎn)。
五、案例啟示及結(jié)論
(一)A支行的基本情況折射了銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。在加快業(yè)務(wù)發(fā)展形勢下,同業(yè)競爭激烈,如何解決競爭客戶的信息不對稱問題?如何確保競爭客戶準(zhǔn)入、授信、用信的調(diào)查質(zhì)量?是我行如何深入探索解決的問題。
(二)對優(yōu)良客戶“提供高效、超值的金融服務(wù)創(chuàng)造效益”與“加強(qiáng)貸后管理、有效控制風(fēng)險”兩手都到硬,發(fā)展與管理并重。主動高效管理是安全經(jīng)營的關(guān)鍵。以管理要效益,以控制風(fēng)險為保障,以安全經(jīng)營為核心,全面掌握經(jīng)營的真實情況,敏銳發(fā)現(xiàn)風(fēng)險,化解風(fēng)險,達(dá)到資產(chǎn)業(yè)務(wù)的健康、高效發(fā)展。
貨幣政策的傳導(dǎo)渠道可以分為“貨幣渠道”和“信貸渠道”，其中與銀行關(guān)系密切的是信貸渠道。早期關(guān)于信貸傳導(dǎo)渠道的研究主要集中在信貸傳導(dǎo)渠道的存在性及其與貨幣政策貸款渠道效率的比較（Kashyap、Stein和Wilcox，1993）。如今，眾多國內(nèi)外學(xué)者將研究視角從宏觀轉(zhuǎn)向微觀，利用銀行或企業(yè)的微觀數(shù)據(jù)來研究銀行異質(zhì)性對貨幣政策信貸傳導(dǎo)效果的影響。部分國外學(xué)者的研究結(jié)果表明，在面臨緊縮性貨幣政策時，規(guī)模大、資本水平高、流動性水平高的銀行信貸收縮越不明顯（Altunbas等人，2012；Jimenez和Ongena，2013）。但一些國家金融體系的制度安排存在特殊性，在某些制度安排（如政府隱性擔(dān)保、存款保險制度等）下可能會產(chǎn)生不同的研究結(jié)論（Takeda等人，2013）。此外，一些學(xué)者還從銀行業(yè)市場競爭結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)等視角分析了與貨幣政策信貸傳導(dǎo)之間的關(guān)系（Bhaumik等人，2014）。在我國，企業(yè)和居民的融資主要依賴于銀行貸款，而存款又是銀行主要資金來源，因此信貸渠道在貨幣政策傳導(dǎo)中具有非常重要的作用（周英章和蔣振聲，2002）。王毓和胡瑩（2011）利用我國加總的數(shù)據(jù)，通過VAR和VECM模型研究發(fā)現(xiàn)國有銀行和股份制銀行對貨幣政策的傳導(dǎo)效果有顯著差異。李濤和劉明宇（2012）等學(xué)者研究表明，當(dāng)央行實行緊縮性貨幣政策時，資產(chǎn)規(guī)模小、資本充足率和流動性比率高的銀行，貸款下降幅度較大。冀志斌、宋清華（2013）等運(yùn)用我國上市銀行數(shù)據(jù)研究了上市銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管薪酬與貨幣政策傳導(dǎo)效率的關(guān)系。總的來說，我國學(xué)者早期的研究大多是利用VAR或VECM模型將銀行作為一個宏觀經(jīng)濟(jì)的部門進(jìn)行總量分析，較少將銀行作為一個微觀主體來研究其對經(jīng)濟(jì)的影響。近期，越來越多國內(nèi)學(xué)者將銀行微觀數(shù)據(jù)加入研究，但目前對于銀行異質(zhì)性的討論大多基于銀行資產(chǎn)規(guī)模、資本狀況及盈利性這三個特征。本文將考慮銀行資產(chǎn)規(guī)模、資本狀況、流動性、盈利性、經(jīng)營效率五大銀行特征對貨幣政策信貸傳導(dǎo)的影響，并進(jìn)一步將樣本分為國有大型商業(yè)銀行和中小型商業(yè)銀行（全國性股份制商業(yè)銀行和城商行）兩個子樣本，將股權(quán)結(jié)構(gòu)特征也納入考慮。
二、模型構(gòu)建與變量選擇
本部分設(shè)定參照Kashyap和Stein(2000)、Gunjia和Yuan(2010)的經(jīng)驗?zāi)Ｐ汀ashyap和Stein(2000)運(yùn)用分組法將銀行按照規(guī)模、流動性水平、資本充足程度分組，討論了貨幣政策變量在銀行異質(zhì)性條件下對銀行信貸行為的影響。Gunjia和Yuan(2010)在Kashyap和Stein(2000)研究的基礎(chǔ)上，首次將銀行異質(zhì)性特征與貨幣政策變量的交叉項納入模型。分組法的優(yōu)點(diǎn)在于可以更加清晰反映出貨幣政策及銀行異質(zhì)性特征對信貸投放的直接影響，而交叉項法可以進(jìn)一步考察不同銀行在面臨貨幣政策變動時，各銀行異質(zhì)性特征對其信貸投放的間接影響。這兩種方法各有千秋，根據(jù)研究目的和意義，我們綜合采用了Kashyap和Stein(2000)分組法與Gunjia和Yuan(2010)交叉項法，選擇相應(yīng)的變量考察銀行異質(zhì)性特征對貨幣政策信貸傳導(dǎo)的影響。基于分組法構(gòu)建的模型如下：d(lnloani,t)=α0+α1d(lnsizei,t)+α2eai,t-1+α3roai,t-1+α4roei,t-1+α5liqi,t-1+βMPt+γd(lngdpt)+mit模型中，被解釋變量d(lnloani,t)代表信貸規(guī)模的變量，以銀行貸款的對數(shù)增長率表示。解釋變量分為三類，一類是表示銀行異質(zhì)性特征的變量，主要有d(lnsizei,t)（銀行總資產(chǎn)）、ea（資本水平）、roa（盈利水平）、liq（流動性）、roe（經(jīng)營效率），分別以銀行總資產(chǎn)對數(shù)增長率、權(quán)益/總資產(chǎn)、凈利潤/總資產(chǎn)、流動性資產(chǎn)/總資產(chǎn)、營業(yè)成本/營業(yè)收入表示。為減輕內(nèi)生性問題，我們將銀行異質(zhì)性特征變量取滯后一期值。第二類代表宏觀調(diào)控層面的貨幣政策變量MPt，用法定存款準(zhǔn)備金率及一年期貸款基準(zhǔn)利率的數(shù)據(jù)。第三類代表信貸需求層面，以國民生產(chǎn)總值（gdp）的對數(shù)增長率（d(lngdpt)）作為信貸需求的變量。mit為隨機(jī)誤差項，它滿足相互獨(dú)立、零均值、等方差的假設(shè)。在這個模型中，貨幣政策對銀行信貸投放的影響通過系數(shù)β體現(xiàn)出來。而銀行異質(zhì)性特征對銀行信貸增速的影響，具體就體現(xiàn)在系數(shù)αi上。基于交叉法構(gòu)建的模型如下：d(lnloani,t)=α0+α1d(lnsizei,t)+α2eai,t-1+α3roai,t-1+α4roei,t-1+α5liqi,t-1+β1MPt*d(lnsizei,t)+β2MPt*eai,t-1+β3MPt*roai,t-1+β4MPt*roei,t-1+β5MPt*liqi,t-1+γd(lngdpt)+mit在該模型中,交叉項考察了在銀行異質(zhì)性條件下，貨幣政策對銀行信貸投放的影響，可通過直接觀察系數(shù)βi識別。為了驗證銀行異質(zhì)性對貨幣政策信貸傳導(dǎo)的影響，我們選取上市銀行進(jìn)行樣本研究，至今，已有16家銀行完成上市。其中，農(nóng)業(yè)銀行和光大銀行上市較晚（兩家銀行均于2010年上市），數(shù)據(jù)不足予以剔除。此外，考慮到上海交易所和深圳交易所上市交易規(guī)則不盡相同，基于數(shù)據(jù)的統(tǒng)一性，本文將深圳發(fā)展銀行和寧波銀行（兩家銀行均在在深圳交易所上市）在樣本中予以剔除。最終選擇12家在上交所上市的銀行2007年一季度至2014年二季度的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行模型分析1。數(shù)據(jù)來源為國家統(tǒng)計局及wind數(shù)據(jù)庫。本部分的解釋變量主要是政策變量及前定變量，因此內(nèi)生性問題并非是主要問題，主要采用固定效應(yīng)模型或隨機(jī)效應(yīng)模型進(jìn)行估計即可。
三、實證結(jié)果及分析
在估計方程之前，通過Hausman檢驗判定是隨機(jī)效應(yīng)模型還是固定效應(yīng)模型，檢驗結(jié)果詳見表1。
（一）分組法估計基于分組法的估計結(jié)果如表2：從總樣本的分組回歸結(jié)果看，銀行規(guī)模、資本水平、盈利性、流動性水平對銀行信貸增速的影響顯著，而銀行效率變量的系數(shù)基本不顯著。規(guī)模因素是影響國有銀行和中小銀行信貸增速的最主要因素，銀行資產(chǎn)規(guī)模與信貸規(guī)模增長正相關(guān)。我國實際GDP增量對各類型銀行信貸增速具有2%個點(diǎn)的負(fù)向影響，表明我國銀行信貸具有一定的逆周期性。從子樣本的實證結(jié)果看，國有大型銀行和中小型商業(yè)銀行信貸投放的驅(qū)動因素存在一定差異，國有銀行資本資產(chǎn)比率系數(shù)不顯著，而中小銀行更易受資本資產(chǎn)比率的影響。存在差異的原因是，一方面，國有銀行背靠國家信用，即使資本金下降，也未對其信貸規(guī)模產(chǎn)生顯著影響；另一方面，國有銀行面臨更加嚴(yán)格的資本“硬約束”，特別是工商銀行和中國銀行作為全球系統(tǒng)性重要銀行，為了發(fā)揮銀行業(yè)“穩(wěn)定器”的作用，勢必將資本比率控制在較高的水平內(nèi)，資本金的微弱下降不會對其信貸投放產(chǎn)生過多影響。而中小型銀行與國有銀行相比缺少足夠的政府隱性擔(dān)保，隨著銀行業(yè)市場化的不斷深入，中小型銀行對其風(fēng)險資產(chǎn)和信貸的約束逐步強(qiáng)化。從表2可以看出，存款準(zhǔn)備金率和一年期貸款基準(zhǔn)利率系數(shù)為負(fù)且在統(tǒng)計上顯著，說明緊縮性的貨幣政策會導(dǎo)致銀行信貸供給的減少，這在一定程度上也驗證了我國貨幣政策信貸渠道的存在性。
（二）交叉項估計采用交叉項估計，一方面可以檢驗分組估計的穩(wěn)健性，另一方面可以進(jìn)一步考察銀行異質(zhì)性微觀特征是否會影響銀行信貸行為對貨幣政策的傳導(dǎo)。基于交叉項法的估計結(jié)果見表3、4。從表3、4可以看出，銀行規(guī)模、資本水平、盈利性水平、流動性水平對我國上市銀行信貸增速的影響顯著，而銀行效率未產(chǎn)生顯著影響，這與分組估計的結(jié)果是一致的。對比子樣本估計結(jié)果，不難發(fā)現(xiàn)，中小型銀行的信貸增速更易受資本比率的影響，這同樣驗證了分組估計的結(jié)果。我們更關(guān)注的是銀行異質(zhì)性特征變量與貨幣政策交叉項的系數(shù)符號及其顯著性。1.銀行規(guī)模變量與貨幣政策交叉項的結(jié)果觀察表3、4，銀行規(guī)模變量與貨幣政策交叉項的結(jié)果都十分顯著，且為負(fù)相關(guān)關(guān)系，表明銀行規(guī)模越大，其信貸增速對緊縮性貨幣政策的反應(yīng)越敏感，對信貸規(guī)模抑制作用越強(qiáng)。銀行規(guī)模作用的效果顯著，可能的原因是存款作為我國銀行信貸資金的主要來源，其供給者存在明顯的“規(guī)模偏好”，在存款利率下限受到管制的情況下，存款者更傾向于將資金存放到大銀行。2.盈利性水平的交叉項估計結(jié)果當(dāng)央行實行緊縮性貨幣政策時，中小銀行的盈利性水平越低，貨幣政策對其信貸規(guī)模抑制作用越弱；而國有銀行的盈利性水平并不會顯著影響貨幣政策抑制銀行信貸增速的效果。這是因為，國有銀行盈利水平高且盈利來源多元，緊縮性貨幣政策對其盈利性風(fēng)險的影響較小，信貸規(guī)模收縮并不顯著。而中小銀行在經(jīng)營過程中更加注重盈利性，更具有“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”動機(jī)。即使央行為了控制信貸擴(kuò)張實行了緊縮性的貨幣政策，盈利性水平低的銀行也有較強(qiáng)的信貸擴(kuò)張沖動，所以緊縮性的貨幣政策對其信貸規(guī)模抑制作用弱。3.銀行效率的交叉項估計結(jié)果銀行效率大小與貨幣政策信貸渠道之間的關(guān)系較為模糊。大多數(shù)情況下，銀行效率與貨幣政策銀行貸款渠道關(guān)系不顯著，但當(dāng)提高法定存款準(zhǔn)備金率時，國有銀行的銀行效率越高，對信貸規(guī)模增速的抑制作用越強(qiáng)。4.資本水平與流動性水平的交叉項估計結(jié)果綜合表3、4，資本水平與流動性水平的交叉項均不顯著，對此，我們提出如下解釋：第一，我國寬松的資本補(bǔ)充機(jī)制弱化了資本水平對貨幣政策信貸傳導(dǎo)的作用。在我國寬松的資本補(bǔ)充機(jī)制下，資本金管理中并未建立起資本、信貸規(guī)模的自我約束機(jī)制，并且陷入了“信貸擴(kuò)張———資本水平下降———再融資———資本水平上升———信貸再擴(kuò)張”的被動狀態(tài)，因此資本水平并不會影響央行緊縮性貨幣政策的傳導(dǎo)效率。第二，銀行同業(yè)拆借制度弱化了流動性水平對貨幣政策信貸傳導(dǎo)的作用。經(jīng)過近20年的發(fā)展，銀行同業(yè)拆借市場不僅作為同業(yè)之間調(diào)整資金余缺的市場，而且成為了銀行擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要手段。樣本期內(nèi)，我國上市貸款規(guī)模增長率增加明顯的時期，流動性水平下降明顯，隨后，各家銀行尋求同業(yè)拆借資金補(bǔ)充流動性比率，陷入了“信貸擴(kuò)張———流動性水平下降———銀行同業(yè)市場拆入資金———流動性水平上升”的被動情況。因此緊縮性貨幣政策下各銀行的信貸供給水平并不會因流動性水平的不同而有差異化反應(yīng)。
四、主要結(jié)論和政策建議
本文基于12家上市銀行2007年一季度至2014年二季度的面板數(shù)據(jù)，探討了銀行異質(zhì)性特征對貨幣政策信貸傳導(dǎo)效果的影響，分析表明：
（一）規(guī)模特征是影響銀行信貸對貨幣政策異質(zhì)性反映的重要因素；中小銀行的盈利性水平會影響貨幣政策的信貸傳導(dǎo)，中小銀行的盈利性越低，貨幣政策對其信貸規(guī)模抑制作用越弱；資本水平和流動性水平對貨幣政策信貸傳導(dǎo)的影響并不十分顯著；銀行經(jīng)營效率對貨幣政策信貸傳導(dǎo)之間的關(guān)系較為模糊。在“吸存放貸”為主導(dǎo)的經(jīng)營模式之下各大銀行熱衷于不斷擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，隨著銀行資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，銀行資產(chǎn)的風(fēng)險也在集聚。現(xiàn)階段，我國銀行資產(chǎn)風(fēng)險主要集中在地方政府融資平臺及房地產(chǎn)貸款這兩個方面。在此情形下，銀行業(yè)要不斷加強(qiáng)自身的風(fēng)險控制水平，將資產(chǎn)規(guī)模控制在合理的水平內(nèi)，在提高貨幣政策信貸傳導(dǎo)效果和規(guī)模經(jīng)濟(jì)及控制資產(chǎn)風(fēng)險之間達(dá)到最理想的狀態(tài)。對于中小型銀行來說，提高盈利性水平能夠增強(qiáng)貨幣政策信貸傳導(dǎo)效率，但并不意味著盈利性越高越好，銀行經(jīng)營應(yīng)始終保持安全性、流動性和盈利性統(tǒng)一原則，在提高貨幣政策效果和維持銀行“三性”原則之間盡可能達(dá)到平衡。
構(gòu)建商業(yè)銀行競爭力財務(wù)指標(biāo)體系
本文選取2008年之前莆田市區(qū)域內(nèi)成立的、開業(yè)滿3年以上的莆田市工行、農(nóng)行、中行、建行、興業(yè)銀行和中信銀行6家商業(yè)銀行2011年的相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行研究①。結(jié)合數(shù)據(jù)的可得性和統(tǒng)一性，按照商業(yè)銀行提高經(jīng)營績效和抗風(fēng)險能力兩個方面的要求，預(yù)選了反映商業(yè)銀行流動性、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、發(fā)展能力等方面情況的30多個指標(biāo)。對于上述指標(biāo)，本文通過兩個步驟進(jìn)行篩選。首先根據(jù)各指標(biāo)值的離散程度篩選指標(biāo)，對篩選后剩余指標(biāo)的數(shù)據(jù)再進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，消除正向和逆向指標(biāo)的影響；其次對處理后的數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析，比較指標(biāo)間的相關(guān)系數(shù)，對在同一主成分中有高相關(guān)度和不同載荷的指標(biāo)，使用載荷最大的指標(biāo)代替其他指標(biāo)。最終得到下列指標(biāo)：資產(chǎn)收益率X1、存款增長率X2、貸款增長率X3、不良資產(chǎn)比率X4、成本收入比X5、流動性比率X6、存貸比X7、凈利潤增長率X8、資產(chǎn)利潤率X9、資產(chǎn)增長率X10、收入凈利率X11、中間業(yè)務(wù)收入占比X12、資金自給率X13、成本率X14、費(fèi)用率X15，構(gòu)成莆田市商業(yè)銀行競爭力評價指標(biāo)體系（見表1）。
莆田市商業(yè)銀行競爭力分析：基于因子分析法
（一）對表1中的部分樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行正向化處理以消除量綱的影響。不良資產(chǎn)比率、成本收入比、成本率、費(fèi)用率是反向指標(biāo)，使用公式Xi′=1/Xi（i=4，5，14，15）對其進(jìn)行正向化處理；存貸比指標(biāo)屬于適度指標(biāo)，對其進(jìn)行正向化處理。我國央行確認(rèn)的存貸比標(biāo)準(zhǔn)值為≤75%，所以，本文使用公式X7′=1/ABS（X7-75%）進(jìn)行正向化處理，對處理后的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，并依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化處理后的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。（二）樣本方差的解釋。利用SPSS11.0軟件，選擇標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)的相關(guān)系數(shù)矩陣進(jìn)行因子分析，因子提取方法采用主成分分析法，選定的因子提取標(biāo)準(zhǔn)為：特征值≥1。按照正交旋轉(zhuǎn)后的因子提取結(jié)果（見表2），前四個主成分的特征值分別為4.818、3.380、3.154、2.829，相應(yīng)的方差貢獻(xiàn)率分別為32.123%、22.534%、21.025%、18.858%，前四項累積方差貢獻(xiàn)率達(dá)到94.54%。因此，四個綜合因子能反映原始指標(biāo)所包含的絕大部分信息，可代替15個原始指標(biāo)。（三）通過旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣對因子命名。依據(jù)旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣（見表3），結(jié)合各因子所包含高載荷變量的經(jīng)濟(jì)意義，對四個因子命名：1．存貸比、流動性比率、成本收入比、中間業(yè)務(wù)收入占比、資金自給率在因子F1中有較高載荷，因此將該因子命名為資產(chǎn)流動性因子。2．資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)利潤率、凈利潤增長率在因子F2中有較高載荷，因此將該因子命名為資產(chǎn)盈利能力因子。3．資產(chǎn)增長率、收入凈利率、成本率、費(fèi)用率在因子F3中有較高載荷，因此將該因子命名為資產(chǎn)發(fā)展能力和經(jīng)營成本費(fèi)用因子。4．不良資產(chǎn)比率、貸款增長率和存款增長率在因子F4中有較高載荷，因此將該因子命名為資產(chǎn)質(zhì)量因子。（四）求單個因子得分值與綜合因子得分值及排名。運(yùn)用SPSS11.0軟件對各銀行的4個主要因子進(jìn)行評分，4個因子得分自動生成并以FAC1_1、FAC2_1、FAC3_1、FAC4_1命名，保存在SPSS數(shù)據(jù)編輯窗口中，再根據(jù)各因子的方差累計貢獻(xiàn)率與累計的方差貢獻(xiàn)率之比對因子得分進(jìn)行加權(quán)匯總。例如，F(xiàn)ij（j=1，2，3，4）為第i個銀行在第j個因子上的得分，Yi是第i個銀行的得分，則有：Yi=（32.123×Fi1+22.534×Fi2+21.025×Fi3+18.858×Fi4）÷94.540%。按照該公式得到銀行的總因子得分，最后按照總得分的大小對6家銀行進(jìn)行排名（見表4）。
莆田市商業(yè)銀行競爭力的實證結(jié)果分析
（一）資產(chǎn)流動性分析商業(yè)銀行的流動性是指銀行能夠隨時應(yīng)付客戶存取款、滿足必要貸款需求的能力，商業(yè)銀行應(yīng)在保持一定流動性的基礎(chǔ)上維持其盈利水平。在表1中可發(fā)現(xiàn)，建行的存貸比沒有超標(biāo)（≤75%），其他5家的指標(biāo)都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于規(guī)定最高限額，最高的是中信銀行；建行的流動性比率最高，除了中行，其他4家銀行都未達(dá)到監(jiān)管要求（≥25％），興業(yè)銀行的流動性比率最低；監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求成本收入比不得超過45％，建行該指標(biāo)最低，表現(xiàn)出良好的成本控制能力，農(nóng)行略超警戒線，興業(yè)銀行和工行超標(biāo)較多；6家商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比差距較大，建行最高，中信銀行最低，二者相差近18倍，說明興業(yè)銀行和中信銀行的收益來源有限且過度依賴傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)沒有形成規(guī)模效益；資金自給率方面，中行該指標(biāo)最高，建行緊隨其后，工行和農(nóng)行水平相當(dāng)，中信銀行和興業(yè)銀行居末兩位。綜上所述，在表4主因子F1中，排名依次是建行、中行、農(nóng)行、中信、工行、興業(yè)銀行。（二）資產(chǎn)盈利能力分析盈利能力主要通過資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)利潤率和凈利潤增長率來考察。表1中，6家銀行的資產(chǎn)收益率均在1.5%以上，具有一定的收益水平。其中農(nóng)行的資產(chǎn)收益率高居榜首，與其他5家銀行的差距在15倍以上，中行的資產(chǎn)收益率最低，與其資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大有關(guān)；農(nóng)行的資產(chǎn)利潤率高達(dá)45.56%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先其他5家商業(yè)銀行，工行排名第二，其他4家指標(biāo)水平相當(dāng)；農(nóng)行凈利潤增長幅度最大，兩年間平均增長89.54%，顯示其強(qiáng)勁的增長勢頭，中行該指標(biāo)也比其他4家銀行高出許多，工行、建行和興業(yè)銀行的比值相當(dāng)，中信銀行的凈利潤增長率最低，說明其在經(jīng)營管理或業(yè)務(wù)拓展方面遇到一定困難，利潤增長受到抑制。綜合以上三點(diǎn)，農(nóng)行在表4主因子F2的排名第一，建行第二，興業(yè)銀行第三，中信銀行成立時間不長，資產(chǎn)質(zhì)量良好，位列第四，中行和工行居末兩位，與其充足的資本和大規(guī)模的資產(chǎn)極不相稱。（三）資產(chǎn)發(fā)展能力和經(jīng)營成本費(fèi)用分析發(fā)展能力主要通過資產(chǎn)增長率來衡量。建行的資產(chǎn)增長率居第一位，但與第二名工行相差無幾，中行和農(nóng)行水平也相當(dāng)，分列第三和第四名，中信銀行該指標(biāo)略低一些，居第五，興業(yè)銀行該指標(biāo)為負(fù)數(shù)，而且負(fù)增長達(dá)到兩位數(shù)，說明其前幾年資產(chǎn)擴(kuò)張快速，已達(dá)到飽和狀態(tài)；經(jīng)營成本費(fèi)用方面，興業(yè)銀行的收入凈利率最高，建行與其僅相差4個百分點(diǎn)，工行最低，與興業(yè)銀行的指標(biāo)相差高達(dá)5倍之多，興業(yè)銀行、建行和中行的成本率較低，中行水平居中，中信和工行該指標(biāo)最高，費(fèi)用率方面，工行和農(nóng)行最低，興業(yè)銀行居中，中行、建行和中信銀行最高。綜合以上分析，表4主因子F3的排名依次是興業(yè)銀行、建行、中行、農(nóng)行、中信銀行和工行。（四）資產(chǎn)質(zhì)量分析不良資產(chǎn)比率是衡量資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標(biāo)，表1中，6家銀行的不良資產(chǎn)比率都不高，說明商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量總體繼續(xù)向好。其中農(nóng)行最高，為1.95%，中信銀行的不良資產(chǎn)比率最低，說明其在2008年上半年成立后對貸款風(fēng)險管理方面控制嚴(yán)格，貸款質(zhì)量優(yōu)；結(jié)合不良資產(chǎn)比率來考察存款增長率和貸款增長率，中信銀行的存款業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，年均增速高達(dá)48.08%，表明其對存款市場具有很強(qiáng)的吸引力，興業(yè)銀行年均增速也達(dá)22.52%，工、建、中三家銀行的存款增速在10%～15%之間，表明其吸存能力相當(dāng)，農(nóng)行存款增速最慢；中行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展一枝獨(dú)秀，其放貸能力較強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)，工行和建行緊隨其后，農(nóng)行和興業(yè)銀行指標(biāo)接近，中信銀行最低，貸款業(yè)務(wù)增長的擴(kuò)張能力較弱，與其存款增速不匹配。因此，在表4主因子F4中，中行排名第一，工行第二，農(nóng)行第三，興業(yè)銀行第四，建行第五，中信銀行第六。（五）樣本銀行競爭力的綜合排名情況分析從表4的總因子得分F來看，排名第一到第六的銀行依次為：建行、農(nóng)行、中行、興業(yè)銀行、工行、中信銀行。建行憑借其較強(qiáng)的流動性、較高的盈利能力、良好的資產(chǎn)質(zhì)量占據(jù)了第一的位置；農(nóng)行主要憑借其超高的盈利能力占據(jù)第二位；中行憑借其較強(qiáng)的資產(chǎn)發(fā)展能力，排名第三；興業(yè)銀行流動性最差，資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力也一般，但其經(jīng)營成本和費(fèi)用較低，故排名第四；工行雖然資產(chǎn)規(guī)模龐大，但其流動性差、資產(chǎn)盈利能力低、經(jīng)營成本費(fèi)用較高，排名第五；中信銀行流動性和盈利性一般，經(jīng)營成本費(fèi)用較低，貸款業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力差，排名最末，顯示其在經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略方面存在一定的失誤，應(yīng)引起足夠的重視。
關(guān)鍵詞:信貸運(yùn)營;調(diào)查分析;對策建議
郴州市郵政儲蓄銀行2008年3月正式掛牌運(yùn)營,成立一年多以來,資產(chǎn)運(yùn)用主要以負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類銀行業(yè)務(wù)為主導(dǎo),為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)。郵政儲蓄信貸業(yè)務(wù)的貸款投向、產(chǎn)品模式、利率定價、風(fēng)險控制等銀行信貸經(jīng)營管理水平不斷提高,實現(xiàn)了郵政儲蓄向商業(yè)銀行的良好轉(zhuǎn)型。
作為一家新生的大型零售銀行,郴州郵儲積極開展信貸服務(wù),引導(dǎo)資金回流地方,支持中小企業(yè)發(fā)展,加大信貸投放力度,針對城鄉(xiāng)有特色、有市場、有潛力但面臨暫時資金困難的中小企業(yè)和個體經(jīng)營戶,積極增加信貸產(chǎn)品,郵儲信貸以貸款門檻低、手續(xù)簡便快捷給中小企業(yè)、個體私營企業(yè)、城鎮(zhèn)社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)的融資難題帶來了許多方便。但在郵儲銀行業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的同時,郵儲信貸業(yè)務(wù)也面臨著諸多困難和問題,需要在市場運(yùn)營中不斷的完善。
一、郵政儲蓄銀行信貸運(yùn)營狀況及特點(diǎn)
(一)儲蓄存款成為信貸資金主要來源。
由于改革前一直以郵政匯兌為主要業(yè)務(wù),儲蓄存款也理所當(dāng)然地成為郵政儲蓄銀行的主要資金來源。止2009年12月末,郴州市郵政儲蓄銀行的各項存款余額114.2億元,其中儲蓄存款108.3億元,占比高達(dá)95%,而企業(yè)存款只有5.3億元。
(二)信貸產(chǎn)品以小額貸款為主。
郴州市作為湖南省“先行先試”試點(diǎn)城市,郴州金融在開展金融創(chuàng)新,優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)和郴州“兩城建設(shè)”和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著極其重要的作用。郵政儲蓄銀行成立后,為拓寬信貸領(lǐng)域,先后開辦了保證類小額貸款、小額存單質(zhì)押貸款、房產(chǎn)抵押個人商務(wù)貸款等信貸業(yè)務(wù),這些信貸產(chǎn)品均以小額貸款為主。止2009年12月末,全市郵政儲蓄銀行各項貸款余額已達(dá)2.07億元,其中用于農(nóng)業(yè)的貸款僅為3331萬元,私營企業(yè)及個體貸款10116萬元,個人消費(fèi)的貸款482萬元。
(三)信貸產(chǎn)品以一年以下短期信貸為主。
從貸款投放的期限看,目前還主要以一年以下短期貸款為主,止2009年12月末,短期貸款余額13929萬元,中長期貸款余額6792萬元,短期貸款占比額高達(dá)67%。這些貸款的投放,在一定程度上緩解了轄區(qū)居民臨時性的融資困難,推動了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
(四)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展較慢。
郵政儲蓄銀行2008年3月正式掛牌開辦了貸款業(yè)務(wù),但是信貸業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢,信貸資金來源多,信貸投放較少。2009年末全市郵政儲蓄銀行貸款余額僅占全市貸款總額的0.66%,2009年新增貸款412萬元,僅占全市新增貸款的0.05%。然而,郵政儲蓄各存款余額占全市各項存款的14.32%,2009年新增存款16億元,占全市新增存款的13.49%。
(五)信貸資金富裕程度高。
目前,郵政儲蓄銀行存貸比只有1.81%,資金來源與資金運(yùn)用發(fā)展極不平衡。由于貸款業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢,形成了大量富裕資金,高達(dá)100多億元,主要通過系統(tǒng)存放上存到上級行,占整個資金運(yùn)用規(guī)模的85%以上。
二、制約郵儲信貸投放的調(diào)查分析
(一)基層郵政體制改革不徹底。
目前基層郵政儲蓄與郵政業(yè)務(wù)實行混合經(jīng)營、混合管理的模式。郴州市郵政儲蓄銀行下轄9個縣(市)支行和88家二級支行,擁有152個儲蓄網(wǎng)點(diǎn),其中有70%的網(wǎng)點(diǎn)分布在縣城和農(nóng)村,網(wǎng)絡(luò)覆蓋面廣,并與全國各地郵政儲蓄網(wǎng)點(diǎn)實現(xiàn)了聯(lián)網(wǎng)通兌。調(diào)查顯示,郵政儲蓄銀行有很多業(yè)務(wù)還屬郵政局管理,部份網(wǎng)點(diǎn)甚至包括人、財、物的管理。這種混業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生了諸多矛盾和問題。一是職責(zé)不清。郵政和儲蓄銀行這種相互交叉的體制設(shè)計必然導(dǎo)致兩個部門之間的職責(zé)不清,管理混亂,很容易出現(xiàn)“該管的不能管,想管的管不了”的現(xiàn)象;二是辦理信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)少。目前,每縣郵政銀行一般只有3-6個網(wǎng)點(diǎn)辦理信貸業(yè)務(wù),不能有效覆蓋廣大農(nóng)村市場,影響到居民對小額信貸資金的需求。
(二)信貸產(chǎn)品本身存在缺陷。
一是存單質(zhì)押貸款條件限制過多。貸款的質(zhì)押存單必須是郵政儲蓄銀行開立的定期整存整取存單,而其他金融機(jī)構(gòu)的儲蓄存單不能作為質(zhì)押物,這種限制嚴(yán)重束縛郵政儲蓄小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。二是貸款期限過短。現(xiàn)行的郵政儲蓄銀行小額貸款業(yè)務(wù)期限為一年,這與實際貸款期限需求不一致,不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。三是貸款額度上限過低。貸款金額原則上不得超過所質(zhì)押定期存單本金的90%,具體貸款額度分兩種情況:如果是持本人存單貸款最高額度08年以前為50萬元、09年上調(diào)到100萬元;如果是持他人存單和授權(quán)書的最高貸款額度為40萬元。這種情況難以滿足農(nóng)村日益增長的資金需求。四是審批權(quán)限過于集中、手續(xù)相對繁雜。目前郵政儲蓄銀行貸款業(yè)務(wù)的審批主要采取“基層網(wǎng)點(diǎn)上報,縣、市兩級審核”的管理方式,具體是:10萬元以下的由縣郵政儲蓄銀行領(lǐng)導(dǎo)、信貸股和信貸員三級審批;10萬元以上的必須上報市行審批;20萬元以上的必須上報省分行審批,鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)由縣支行行長授權(quán)發(fā)放。這種權(quán)限的高度集中,手續(xù)的繁雜不能及時滿足居民方便快捷的信貸服務(wù)需求。
(三)金融業(yè)務(wù)管理體系及組織結(jié)構(gòu)還不完善。
由于郵政儲蓄銀行成立晚,開辦銀行信貸業(yè)務(wù)時間短,像目前商業(yè)銀行信貸中的信貸“三查制度”,信貸評級制度及內(nèi)控風(fēng)險制度等管理體系與組織框架還沒有很好建立起來,沒有一套很完善的與信貸業(yè)務(wù)相適應(yīng)的金融業(yè)務(wù)操作管理制度。同時,一些經(jīng)辦人員對相關(guān)規(guī)章制度了解不夠。內(nèi)控制度執(zhí)行力也較差,如在會計出納操作崗上,對業(yè)務(wù)印章、密押、有價證券、重要空白憑證及臨柜人員的管理制度等方面,往往因缺員或個人素質(zhì)等因素而沒能得以嚴(yán)格執(zhí)行。其次稽查部門作為內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),地位不超脫,職能不獨(dú)立,難以對決策失誤造成的損失進(jìn)行有效的監(jiān)督。加上稽查部門人員少,與所擔(dān)負(fù)的責(zé)任不匹配,極易引發(fā)風(fēng)險。
(四)信貸業(yè)務(wù)品種單一。
從目前郵政儲蓄銀行開辦的資產(chǎn)業(yè)務(wù)看,主要有小額質(zhì)押貸款、小額擔(dān)保貸款以及個人商務(wù)貸款等幾個小額信貸品種,對于二手房貸款業(yè)務(wù)、向地方中小企業(yè)提供信貸以及進(jìn)一步開辦票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)還未涉及,這相對于其雄厚的資金實力來說,還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,業(yè)務(wù)面亟待全面拓展。
(五)金融專業(yè)人員缺乏,不適應(yīng)業(yè)務(wù)開展的需要。
據(jù)了解,現(xiàn)有的郵政儲蓄工作人員,除了會搞儲蓄存款業(yè)務(wù)及郵政投遞業(yè)務(wù)外,對銀行信貸業(yè)務(wù)中如何貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查,如何提供抵押擔(dān)保等操作與管理實戰(zhàn)經(jīng)驗欠缺,相關(guān)人員只參加了上級行舉辦的短期培訓(xùn)班就直接上崗操作,并且工作人員兼職、兼崗現(xiàn)象普遍存在,存在一定的風(fēng)險隱患,不能適應(yīng)郵政儲蓄銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
三、合理運(yùn)用信貸資金的對策建議
(一)強(qiáng)化產(chǎn)品創(chuàng)新,增加信貸品種。
郵政儲蓄銀行應(yīng)根據(jù)地方實際信貸需求,加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新,推出更多的能滿足客戶需要的信貸產(chǎn)品,拓展信貸投放渠道。條件成熟的情況下,應(yīng)嘗試開展對中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù),為地方中小企業(yè)發(fā)展提供資金;開辦信用卡、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等,提高信貸資金使用效益。
(二)完善小額貸款管理。
根據(jù)實際需求確定貸款額度和期限,滿足客戶生產(chǎn)、生活的合理需求,進(jìn)一步簡化小額貸款手續(xù),給客戶提供更便捷的信貸服務(wù)。要進(jìn)一步完善授權(quán)、授信制度。應(yīng)參考基層行的資金寬裕程度及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn),授于基層行能基本與其資金組織能力相匹配的信貸審批、投放權(quán)限,適當(dāng)增加對農(nóng)戶的投放量。
(三)制定科學(xué)完善的激勵機(jī)制。
建立責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的信貸管理責(zé)任制。在信貸管理上,對貸款責(zé)任人的約束不能過于追求貸款的“零”風(fēng)險,在強(qiáng)調(diào)責(zé)任約束的同時,應(yīng)建立有效的激勵機(jī)制,對在信貸投放與管理上有突出貢獻(xiàn)的人員要給予更多的物質(zhì)和精神獎勵,提高信貸人員的信貸管理積極性。
(四)建立健全各項內(nèi)控制度。
要進(jìn)一步健全完善貸款的工作制度、操作流程和管理辦法,通過制度的完善來嚴(yán)密防范信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險,確保平穩(wěn)、健康運(yùn)行。借鑒國內(nèi)外現(xiàn)成的風(fēng)險管理經(jīng)驗,制定出比較完善的內(nèi)控制度,特別在信貸管理上,要通過貸前、貸中以及貸后等各個階段,對信貸資金風(fēng)險進(jìn)行適時監(jiān)控和管理。
(五)通過招聘與培訓(xùn)提高員工素質(zhì)。
一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),要盡快將目前廣大干部員工分期分批地安排到其他商業(yè)銀行進(jìn)行實戰(zhàn)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn),以此提高郵政儲蓄廣大干部員工的金融業(yè)務(wù)水平;二是擴(kuò)大對外招聘,每年定向招聘一些大專院校金融系學(xué)生進(jìn)入郵政儲蓄銀行,利用這些學(xué)生所學(xué)金融專業(yè)知識及網(wǎng)絡(luò)技能促進(jìn)郵政儲蓄銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。
一、引言
隨著知識經(jīng)濟(jì)時代的到來，我國改革開放的深化和我國經(jīng)濟(jì)融入全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，我國市場不斷向外國企業(yè)開放，尤其是銀行業(yè)，在2006年12月11日全部取消了對外資銀行的限制。外資銀行大量涌入我國，他們憑借其雄厚的資金實力、先進(jìn)的管理理念和科學(xué)技術(shù)，與國有商業(yè)銀行展開了激烈的競爭。同時，國內(nèi)的股份制商業(yè)銀行經(jīng)過自己的不斷努力，已經(jīng)發(fā)展壯大起來，融入到了這場市場爭奪戰(zhàn)中。而企業(yè)間的競爭歸根結(jié)底還是人才的競爭，誰擁有優(yōu)秀的管理和科技人才，擁有了卓越的用人機(jī)制，誰就可以在競爭中獲勝。外資銀行和國內(nèi)股份制商業(yè)銀行憑借高薪、優(yōu)異的工作條件搶奪我國國有商業(yè)銀行的管理和科技人才，從而造成了我國國有商業(yè)銀行的大量優(yōu)秀的管理和科技骨干的流失，人才的流失又導(dǎo)致了優(yōu)質(zhì)客戶和市場份額的流失。因此，如何改革國有商業(yè)銀行用人機(jī)制，提高人力資源使用效率，進(jìn)而提升國有商業(yè)銀行的竟?fàn)帉嵙Τ蔀槟壳案鲊猩虡I(yè)銀行最迫切需要解決的問題了。下面我將對我國國有商業(yè)銀行、國內(nèi)股份制商業(yè)銀行、國外商業(yè)銀行的人力資源管理進(jìn)行比較，從人員招聘、選拔、激勵、績效考評、培訓(xùn)以及銀行的企業(yè)文化等方面加以分析，從而對我國國有商業(yè)銀行的人力資源管理提出一些政策建議。
二、國內(nèi)商業(yè)銀行人力資源管理比較分析
1、從人員數(shù)量和結(jié)構(gòu)來看，國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行相比較，員工總體數(shù)量偏多，員工年齡普遍偏高，學(xué)歷文憑較低，員工的職稱偏低。截止到2006年底，國有商業(yè)銀行從業(yè)人員1469436人，而股份制商業(yè)銀行從業(yè)人員僅118036人。國有商業(yè)銀行高學(xué)歷人員較少，工商、建設(shè)、農(nóng)業(yè)、中行、交通五行的碩士以上人員比例僅達(dá)到1.3%、2.0%、0.9%、1.7%、3.3%，而中信、華夏、民生三行的人員比例卻達(dá)到了10.8%、8.5%、10.1%。國有商業(yè)銀行年齡多集中在31~40歲，而股份制商業(yè)銀行人員比較年輕，30歲以下的人員偏多。國有商業(yè)銀行考取職稱的總體人數(shù)較多，但質(zhì)量并不高，多集中在初級職稱，而股份制商業(yè)銀行總體人數(shù)少，但中級職稱以下的人員較多［1］。
2、從人員招聘與選拔來看，國有商業(yè)銀行雖然進(jìn)行了股份制改革，但仍是國有股獨(dú)大，銀行的領(lǐng)導(dǎo)一般由國家行政任命，這就導(dǎo)致所有人員的招聘與任命都由主要領(lǐng)導(dǎo)一人說了算，這就使國有商業(yè)銀行在人員聘用上很難做到能者上庸者下，不能實行競聘制。而股份制商業(yè)銀行在面對四大國有銀行市場壟斷的競爭局面下，要想立足，就不得不在員工聘用與管理人員的任用上實行競聘制，真正做到了能者上庸者下［2］。
3、從人員激勵與績效考評來看，國有商業(yè)銀行普遍缺乏定量化的員工績效評估體系，而是靠經(jīng)驗來判斷，導(dǎo)致個人報酬同銀行經(jīng)營業(yè)績和個人業(yè)績不對稱。同時，激勵方式單一，負(fù)激勵過多，物資激勵多以工資獎金兌現(xiàn)，精神激勵多以榮譽(yù)稱號為主，有效激勵不足；分配機(jī)制不健全，缺乏有效的激勵約束機(jī)制，員工個人之間收入沒有真正拉開距離，福利保障機(jī)制不到位；對經(jīng)營行行長階層缺乏有效的激勵約束機(jī)制，獎懲力度不大，多以行政方式為主。而股份制商業(yè)銀行普遍推行與工作績效緊密掛鉤的薪酬制度，業(yè)績考核辦法較為科學(xué)，分配機(jī)制較為合理，既有較高的最低保障，又能合理拉開檔次。據(jù)統(tǒng)計，目前我國股份制商業(yè)銀行人均利潤率明顯高于國有商業(yè)銀行［3］。
4、從人員培訓(xùn)來看，國有商業(yè)銀行多把資金集中在網(wǎng)點(diǎn)開發(fā)、產(chǎn)品開發(fā)等方面，在員工培訓(xùn)上投入少，培訓(xùn)目標(biāo)不明確、規(guī)劃不具體，內(nèi)容缺乏實用和針對性，培訓(xùn)與銀行發(fā)展目標(biāo)脫節(jié)，存在以招聘代替培訓(xùn)、以輸血代替造血的現(xiàn)象［4］。而股份制商業(yè)銀行在這方面卻走在了前面，在現(xiàn)有技能業(yè)務(wù)培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)探索適合自己的培訓(xùn)體系，和高校合作培訓(xùn)即將畢業(yè)的大學(xué)生，或者對新進(jìn)員工實行專家一對一的課題調(diào)研，來進(jìn)行員工的職業(yè)生涯規(guī)劃。
5、從企業(yè)文化來看，國有商業(yè)銀行為了應(yīng)對日趨激烈的銀行業(yè)競爭，已經(jīng)開始注重了企業(yè)文化的建設(shè)，但是只是流于口號，追求表象的東西，沒有真正提煉出適合自己銀行的核心價值觀，并且也沒有相配套的薪酬、用人、晉升等機(jī)制，無法調(diào)動起來員工的積極性。而股份制商業(yè)銀行不僅在精神文化層面提出適合自己的口號，而且在制度方面也有配套的機(jī)制，使員工從思想上與銀行的價值目標(biāo)一致，充分發(fā)揮員工的主管能動性。
三、國內(nèi)外商業(yè)銀行人力資源管理比較分析國外商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展了幾個世紀(jì)，在其相當(dāng)長的發(fā)展過程中，逐漸形成了適應(yīng)市場需求，運(yùn)作高效的人力資源管理體制，尤其是在人員招聘、選拔、培訓(xùn)、激勵、績效考評、薪酬制度幾個方面，國外商業(yè)銀行都有很先進(jìn)的經(jīng)驗與理念，值得我們?nèi)シ治龊蜕钊胙芯浚@將有助于我國國有商業(yè)銀行解決人力資源管理中存在的問題，為今后的發(fā)展指明方向
四、國有商業(yè)銀行人力資源管理的政策建議
1、建立“以人為本”的企業(yè)文化理念，把員工看成上帝，看成創(chuàng)造銀行利潤的源泉，尊重知識，尊重人才，為人才作用的發(fā)揮創(chuàng)造良好條件，提高員工的滿意度，這樣才能促使員工為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，最終給銀行創(chuàng)造好的效益。
2、建立適應(yīng)市場化要求的人力資源開發(fā)與管理的運(yùn)作機(jī)制。人員招聘與選拔上，實行公開招聘、公平競爭、擇優(yōu)選用，增強(qiáng)用人管理的透明度，全部實行競聘制，制定新的用人標(biāo)準(zhǔn)，建立干部能上能下、工資收入能多能少的管理機(jī)制。員工激勵與績效考評上，做到獎勵與工作績效緊密結(jié)合，多了解員工的需要，盡量滿足員工的期望，真正做到尊重人才、留住人才、吸引人才。而績效考評應(yīng)以定量為主、定性為輔，對員工的個性品質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)才能、創(chuàng)新能力、工作目標(biāo)完成程度等指標(biāo)進(jìn)行考評，對領(lǐng)導(dǎo)者則是其任期目標(biāo)、業(yè)績的考評。人員流動上，要建立合理的人員交流制度。打破行、處、部門人員所有制，使員工達(dá)到“能遠(yuǎn)能近”“、能上能下”、“能文能武”的水平，提高銀行人員的整體素質(zhì)，提升銀行的競爭力（“能遠(yuǎn)能近”就是地區(qū)行際之間交流“，能上能下”就是上下級行之間交流，“能文能武”就是行內(nèi)部門之間、崗位之間的交流）。員工的薪酬方面，可以改變基本工資與績效工資的比例，或者適當(dāng)?shù)亟o予一些股權(quán)獎勵，或者增加一些福利，將員工薪酬與崗位職責(zé)和工作績效更緊密地結(jié)合在一起，更好地調(diào)動員工的積極性。超級秘書網(wǎng)
3、加大人員培訓(xùn)投入，為員工制定職業(yè)生涯規(guī)劃。人員培訓(xùn)上，加大對高級管理人員的培訓(xùn)力度，通過多種方式和渠道提高這些人員的理論水平、市場應(yīng)變能力和駕馭全局的能力。對業(yè)務(wù)骨干和金融新品種可以與海外行、國內(nèi)同行合作，進(jìn)行專項培訓(xùn)。對各崗位業(yè)務(wù)人員普遍實施持證上崗制度，每年進(jìn)行崗位資格考核和認(rèn)定，促使員工不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。鼓勵員工掌握多種業(yè)務(wù)知識，具備多崗位上崗資格，加大崗位轉(zhuǎn)換和交流力度，培養(yǎng)一專多能的復(fù)合型人才銀行要幫助員工對工作崗位和職位發(fā)展道路進(jìn)行全面策劃，確定明確的目標(biāo)，并為實現(xiàn)各階段的目標(biāo)對員工的知識、技術(shù)和能力進(jìn)行持續(xù)開發(fā)。各級管理者特別是直接領(lǐng)導(dǎo)要當(dāng)好員工的顧問和教練，對員工職業(yè)生涯設(shè)計進(jìn)行評價和指導(dǎo)。人力資源管理部門要隨時公布銀行的職位空缺、崗位調(diào)整、晉升機(jī)會、職業(yè)歷程和要求等需求信息，使員工職業(yè)生涯目標(biāo)與銀行戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)達(dá)到一致。
參考文獻(xiàn)：
［1］中國金融學(xué)會.中國金融年鑒2007［M］.北京：中國金融年鑒編輯部，2006
［2］張海峰.芻議股份制商業(yè)銀行人力資源管理能力培養(yǎng)［J］.現(xiàn)代財經(jīng)，2006；（11）
［3］朱向華，梅健.我寫作論文國股份制商業(yè)銀行同國有商業(yè)銀行競爭力比較分析［J］.中國管理信息化，2007；（7）
［4］趙弘.國有商業(yè)銀行人力資源管理風(fēng)險研究［D］.長春：吉林大學(xué)，2005
不久前，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會劉明康主席的署名文章《全面提高我國銀行業(yè)的市場風(fēng)險管控能力》與唐雙寧副主席的署名文章《提高中資銀行市場風(fēng)險防范能力》公開發(fā)表。這兩篇文章直接促進(jìn)了銀行業(yè)對市場風(fēng)險的高度重視，加強(qiáng)了對市場風(fēng)險管控的認(rèn)識，在銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)引起很大反響。
為此，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部與本報聯(lián)合舉辦“銀行業(yè)市場風(fēng)險管理”專欄，邀請銀監(jiān)會相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和專家發(fā)表有關(guān)銀行業(yè)衍生產(chǎn)品與市場風(fēng)險管控方面的文章，以彰顯銀行業(yè)市場風(fēng)險管控的重要性，加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與相關(guān)部門和有關(guān)人士對這類風(fēng)險的認(rèn)識，為正確把握對市場風(fēng)險的經(jīng)營與監(jiān)管理念，提供參考。
市場風(fēng)險是銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，銀行有效管理市場風(fēng)險的關(guān)鍵在于建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、功能齊備的市場風(fēng)險管理體系，確保有效識別、準(zhǔn)確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制市場風(fēng)險。政府監(jiān)管則是促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、有效管理風(fēng)險的外部因素，發(fā)揮補(bǔ)充、督促和指導(dǎo)作用，不能替代銀行內(nèi)部的風(fēng)險管理。在經(jīng)濟(jì)全球化、市場化發(fā)展趨勢下，銀行監(jiān)管越來越強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行自身的風(fēng)險管理，越來越轉(zhuǎn)向以風(fēng)險為本的監(jiān)管方式，越來越強(qiáng)調(diào)從監(jiān)測銀行的具體業(yè)務(wù)活動和靜態(tài)的財務(wù)指標(biāo)轉(zhuǎn)向關(guān)注銀行的風(fēng)險管理能力，督促銀行建立有效風(fēng)險管理體系。就市場風(fēng)險而言，可以說，構(gòu)建有效的市場風(fēng)險管理體系是商業(yè)銀行有效管理市場風(fēng)險的基礎(chǔ)和前提。
市場風(fēng)險管理五大要素
人們對市場風(fēng)險的認(rèn)識是伴隨金融市場的發(fā)展逐步深化的，金融市場發(fā)展越快，對市場風(fēng)險的把握就應(yīng)更加具體化。正是基于對金融市場與市場風(fēng)險相關(guān)性的理解，以及對市場風(fēng)險管理重要性和必要性的認(rèn)識，無論是銀行機(jī)構(gòu)還是監(jiān)管當(dāng)局都對市場風(fēng)險管理的基本要素及其內(nèi)涵有了完整的認(rèn)識。有效的市場風(fēng)險管理主要包括五個基本要素：
（一）董事會和高級管理層的有效監(jiān)控
只有董事會和高級管理層高度重視并切實履行其市場風(fēng)險管理職責(zé)，商業(yè)銀行才能有效管理市場風(fēng)險。因此，董事會和高級管理層必須具備相關(guān)的專門知識，并承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各類市場風(fēng)險。
具體說來，董事會應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)審批市場風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行可以承受的最高市場風(fēng)險水平，督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，并對市場風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)控和評價。
董事會雖然可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會（如風(fēng)險管理委員會或市場風(fēng)險管理委員會）履行上述部分職責(zé)，但市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任始終應(yīng)當(dāng)由董事會來承擔(dān)。銀行的高級管理層負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理政策及程序的制定、修訂和具體實施。為了能夠履行上述職責(zé)，董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)對本行與市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險以及相應(yīng)的風(fēng)險識別、計量和控制方法有足夠的了解。同時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的部門，業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和市場風(fēng)險水平較高的銀行還應(yīng)建立專門的市場風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門必須具有足夠的獨(dú)立性，要與業(yè)務(wù)經(jīng)營部門（如資金交易部門）保持相對獨(dú)立，并向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險報告。同時，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理部門的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)的專業(yè)知識和技能，能夠充分了解與市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險以及相應(yīng)的風(fēng)險識別、計量、控制方法和技術(shù)。
（二）有效的市場風(fēng)險管理政策和程序
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定適用于整個銀行機(jī)構(gòu)的、書面的市場風(fēng)險管理政策和程序。
市場風(fēng)險管理政策和程序要與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)，并與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險水平相一致。
銀行還應(yīng)對不同類別的市場風(fēng)險（如利率風(fēng)險）和不同業(yè)務(wù)種類（如衍生產(chǎn)品交易）的市場風(fēng)險制定更詳細(xì)和有針對性的風(fēng)險管理規(guī)程。
對于具有分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的銀行來說，其市場風(fēng)險管理政策和程序必須是統(tǒng)一的、集中的，即銀行市場風(fēng)險管理的實施應(yīng)當(dāng)是一個縱向、垂直的體系。
銀行的市場風(fēng)險管理政策和程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定銀行可以承受的最高市場風(fēng)險水平，即確定銀行的風(fēng)險偏好。同時，市場風(fēng)險管理政策和程序還應(yīng)規(guī)定新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)和程序。
在引入新產(chǎn)品和開展新業(yè)務(wù)之前，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分識別和評估其中包含的市場風(fēng)險，建立相應(yīng)的內(nèi)部審批程序、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度，由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、法律部門/合規(guī)部門、財務(wù)會計部門和結(jié)算部門等相關(guān)部門對業(yè)務(wù)處理和風(fēng)險管理程序進(jìn)行審核和認(rèn)可，必要時還需獲得董事會或其授權(quán)的專門委員會的批準(zhǔn)。國際上好的銀行正是因為具備有效的新業(yè)務(wù)內(nèi)部審批程序，所以其監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般不對具體的新產(chǎn)品進(jìn)行審批。
而在我國多年的銀行監(jiān)管實踐中，一直對新業(yè)務(wù)實行比較嚴(yán)格的準(zhǔn)入管理，其中一個重要原因就是我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制普遍比較薄弱，尚未建立和實施有效的新業(yè)務(wù)審批程序，因此只能將銀行內(nèi)部的新業(yè)務(wù)審批責(zé)任前移到監(jiān)管機(jī)構(gòu)。但是，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審批人員要及時、完備地掌握新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的技術(shù)要點(diǎn)和風(fēng)險特征也不容易，這反而導(dǎo)致審批演變成一種多余的權(quán)力，一定程度阻礙了創(chuàng)新。如果銀行具備了有效的新業(yè)務(wù)內(nèi)部審批程序，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該逐步淡出對新業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入管理，從而在根本上解決目前我國銀行業(yè)創(chuàng)新不足的問題。
（三）有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制程序
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對所有類別的市場風(fēng)險進(jìn)行充分識別、準(zhǔn)確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制。
市場風(fēng)險有多種計量方法，不僅不同類別的市場風(fēng)險計量方法不同，而且同一類別的市場風(fēng)險也有不同的計量方法。市場風(fēng)險的計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運(yùn)用內(nèi)部模型（VaR模型）計算風(fēng)險價值等。
其中，敏感性分析、情景分析和內(nèi)部模型法適用于各種類別的市場風(fēng)險，外匯敞口分析則只適用于匯率風(fēng)險。利率風(fēng)險的計量方法有重新定價法和模擬法兩大類，其中，重新定價法包括缺口分析和久期分析兩種敏感性分析方法，模擬法—包括靜態(tài)模擬和動態(tài)模擬方法—采用的則是情景分析方法。
市場風(fēng)險的每一種計量方法都有其適用的前提條件，而且每種方法都有局限性。比如，VaR模型的優(yōu)點(diǎn)是將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值－風(fēng)險價值表示出來，提供了能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總的風(fēng)險計量方法，從而有利于進(jìn)行風(fēng)險的監(jiān)測、管理和控制及績效考核，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風(fēng)險的總體水平。
但是，VaR模型也存在一定的局限性，主要表現(xiàn)在：第一，所計算的風(fēng)險水平高度概括，不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性，因此需要輔之以敏感性分析、情景分析等非統(tǒng)計類方法。第二，不能涵蓋價格劇烈波動等突發(fā)性小概率事件，但往往是這些事件給銀行的安全造成最大的威脅。為此，銀行需要采用壓力測試來對VaR模型進(jìn)行補(bǔ)充，即模擬和估計在市場價格發(fā)生劇烈變動，或者發(fā)生特殊的政治、經(jīng)濟(jì)事件等極端不利情況可能會對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。第三，VaR模型關(guān)于正態(tài)分布的假設(shè)（方差—協(xié)方差法）、根據(jù)歷史推測未來的假設(shè)（歷史模擬法）以及模型參數(shù)的設(shè)置等，不一定在任何情況下都是對實際市場狀況的合理近似模擬，因此，VaR模型計量結(jié)果的可靠性要受其假設(shè)前提合理性的限制。第四，大多數(shù)市場風(fēng)險內(nèi)部模型只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險，不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險。第五，大多數(shù)VaR模型計量的是一般性市場風(fēng)險，納入特定市場風(fēng)險對模型提出了更高的要求，這也是目前VaR模型發(fā)展所面臨的一大難題。
因此，商業(yè)銀行在選擇和運(yùn)用市場風(fēng)險計量方法時，需要充分了解不同方法的優(yōu)點(diǎn)、局限性和適用的假設(shè)前提，恰當(dāng)理解和運(yùn)用計量結(jié)果，并采用壓力測試等其他分析手段對所用的計量方法進(jìn)行補(bǔ)充。同時，為檢驗和提高計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，銀行應(yīng)當(dāng)定期實施事后檢驗，根據(jù)檢驗結(jié)果對計量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。
需要指出的是，市場風(fēng)險內(nèi)部模型只是市場風(fēng)險管理體系的一個組成部分，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識其局限性，不能盲目相信和過度依賴模型進(jìn)行市場風(fēng)險管理，不能將模型當(dāng)成“靈丹妙藥”，也不能使模型變成了黑匣子。沒有一個良好的內(nèi)部風(fēng)險管理體系，缺乏準(zhǔn)確、可靠的數(shù)據(jù)，不僅模型的作用難以有效發(fā)揮，反而可能會傳遞誤導(dǎo)信息，嚴(yán)重時還可能導(dǎo)致災(zāi)難性的后果。
商業(yè)銀行管理市場風(fēng)險的目標(biāo)之一，就是要將所承擔(dān)的市場風(fēng)險控制在可以承受的合理范圍之內(nèi)。合理風(fēng)險水平的確定沒有絕對的標(biāo)準(zhǔn)，只有相對標(biāo)準(zhǔn)，即銀行可以承受的市場風(fēng)險水平是由其風(fēng)險管理能力和資本實力決定的。如果銀行的風(fēng)險管理能力較強(qiáng)，而且資本充足，那么就有能力承擔(dān)較高的市場風(fēng)險水平。換言之，即使該銀行從事一些較復(fù)雜、風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)，只要風(fēng)險得到了有效的控制，其經(jīng)營仍然是審慎的。
控制市場風(fēng)險有多種手段，如運(yùn)用衍生工具進(jìn)行套期保值和限額管理等。其中，限額管理是控制市場風(fēng)險以及其他各類風(fēng)險的一項重要手段。市場風(fēng)險限額體系由不同類型和不同層次的限額組成。常用的市場風(fēng)險限額包括交易限額、風(fēng)險限額和止損限額等。限額可以分配到不同的地區(qū)、業(yè)務(wù)單元和交易員，還可以按資產(chǎn)組合、金融工具和風(fēng)險類別進(jìn)行分解。銀行負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門需要監(jiān)測對市場風(fēng)險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給管理層。
市場風(fēng)險限額的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與其采用的風(fēng)險計量方法相一致。同時，限額水平的確定要合理，限額設(shè)得過低會限制銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，設(shè)得過高則容易使其形同虛設(shè)，不能有效發(fā)揮控制風(fēng)險的作用。銀行還需要定期對限額體系進(jìn)行評估，及時調(diào)整不適用的限額水平，必要時還需要調(diào)整限額的種類和結(jié)構(gòu)。近年來，導(dǎo)致我國企業(yè)參與境外衍生產(chǎn)品交易出現(xiàn)重大損失（如“中航油”和“國儲銅”事件）的一個重要原因就是沒有實施有效的限額管理來及時控制風(fēng)險。在國際金融市場變化多端的情況下，資金交易活動出現(xiàn)一定程度的損失是不可避免的。但如果投資機(jī)構(gòu)能根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力設(shè)定恰當(dāng)?shù)闹箵p限額，并能嚴(yán)格按照事先設(shè)定的止損限額及時平倉，即使產(chǎn)生了一定的損失，也能被控制在所能承受的范圍內(nèi)，而不至于使損失不斷放大，最終付出慘重的代價。（四）有效的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的市場風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系，作為銀行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分。市場風(fēng)險管理的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有利于促進(jìn)有效的業(yè)務(wù)運(yùn)作，提供可靠的財務(wù)和監(jiān)管報告，促使銀行嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和內(nèi)部的制度、程序，確保市場風(fēng)險管理體系的有效運(yùn)行。
為避免潛在的利益沖突，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制安排應(yīng)確保各職能部門具有明確的職責(zé)分工，以及相關(guān)職能適當(dāng)分離。特別是商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理職能要與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立。交易部門應(yīng)當(dāng)將前臺、后臺嚴(yán)格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付；必要時可設(shè)置監(jiān)控機(jī)制。
同時，商業(yè)銀行的薪酬制度和激勵機(jī)制不應(yīng)與市場風(fēng)險管理目標(biāo)產(chǎn)生利益沖突。薪酬制度不應(yīng)鼓勵過度的冒險投資，績效考核也不應(yīng)過于注重短期投資收益表現(xiàn)，而不考慮長期投資風(fēng)險。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作人員的薪酬不應(yīng)當(dāng)與直接投資收益掛鉤。
內(nèi)部控制的另一項重要內(nèi)容是建立有效的內(nèi)部審計和必要的外部審計機(jī)制。銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價。內(nèi)部審計報告應(yīng)當(dāng)直接提交給董事會。內(nèi)部審計部門還應(yīng)跟蹤檢查改進(jìn)措施的實施情況，并向董事會提交有關(guān)報告。內(nèi)部審計力量不足的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)委托社會中介機(jī)構(gòu)對其市場風(fēng)險的性質(zhì)、水平及市場風(fēng)險管理體系進(jìn)行外部審計。
（五）適當(dāng)?shù)氖袌鲲L(fēng)險資本分配機(jī)制
商業(yè)銀行應(yīng)采取適合本行情況的計算方式，為所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險分配足夠的資本。這里所講的資本管理是指商業(yè)銀行內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)資本配置，而非僅僅滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管資本要求。
目前，各國實施的市場風(fēng)險監(jiān)管資本要求尚未涵蓋全部的市場風(fēng)險，所包括的是交易賬戶中的利率和股票價格風(fēng)險以及銀行全部的匯率和商品價格風(fēng)險，尚未納入銀行賬戶中的利率和股票價格風(fēng)險。巴塞爾《新資本協(xié)議》的第二支柱要求銀行為銀行賬戶中的利率風(fēng)險計提資本，但未規(guī)定統(tǒng)一的計提方法。監(jiān)管資本要求僅僅是銀行實行資本管理的最低標(biāo)準(zhǔn)，從銀行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本配置的角度，只有為所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險都分配了足夠的資本，其資本才可以說是充足的，這也是國際先進(jìn)銀行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本管理的普遍做法。
需要指出的是，巴塞爾委員會和各國監(jiān)管當(dāng)局對采用內(nèi)部模型計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本均提出了一些定量標(biāo)準(zhǔn)，如置信水平采用99％的單尾置信區(qū)間，持有期為10個營業(yè)日等。規(guī)定這些定量標(biāo)準(zhǔn)的目的是使不同銀行計算的市場風(fēng)險監(jiān)管資本具有可比性，同時從審慎監(jiān)管的角度出發(fā)，對一些參數(shù)，如對持有期做出了相對保守的規(guī)定。但這些定量標(biāo)準(zhǔn)僅限于在計算監(jiān)管資本時必須采用，銀行實施內(nèi)部風(fēng)險管理和經(jīng)濟(jì)資本配置時，完全可以根據(jù)本行的具體情況選用不同的參數(shù)。而在模型技術(shù)方面，即使是計算監(jiān)管資本，巴塞爾委員會和各國監(jiān)管當(dāng)局也未做出硬性要求，允許銀行自行選擇任何一種模型技術(shù)。
市場風(fēng)險的審慎監(jiān)管
如前所述，市場風(fēng)險管理的第一位責(zé)任應(yīng)當(dāng)由銀行自己來承擔(dān)，在銀行內(nèi)部，則應(yīng)由董事會承擔(dān)市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任，由高級管理層負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的具體實施。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的角色是制定風(fēng)險管理的審慎標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)原則，對銀行識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險的管理體系進(jìn)行檢查、評價，確保銀行按照審慎原則開展業(yè)務(wù)并進(jìn)行有效的風(fēng)險管理和控制；同時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)要求銀行為所承擔(dān)的市場風(fēng)險提取充足的資本，防止其超過風(fēng)險管理能力和資本允許的范圍過度承擔(dān)風(fēng)險。因此，市場風(fēng)險的審慎監(jiān)管框架通常包括兩方面的內(nèi)容，一是監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定市場風(fēng)險管理（或者針對某一類市場風(fēng)險或交易業(yè)務(wù)）方面的指導(dǎo)性文件。二是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定市場風(fēng)險的監(jiān)管資本要求。而這兩方面又是相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的。由于銀行采用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本，需要滿足監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的定性和定量標(biāo)準(zhǔn)。因此，制定和實施市場風(fēng)險管理方面的指導(dǎo)性文件，也有助于促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平，完善風(fēng)險管理體系，逐步達(dá)到采用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險資本的定性標(biāo)準(zhǔn)，從而為采用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險資本奠定基礎(chǔ)。
中國銀監(jiān)會于2004年12月底頒布的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》，就是旨在借鑒國際先進(jìn)銀行市場風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對商業(yè)銀行構(gòu)建市場風(fēng)險管理體系，即對市場風(fēng)險管理體系的五個基本要素提出系統(tǒng)性的要求和指導(dǎo)性意見。同時，銀監(jiān)會于2004年2月頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，對市場風(fēng)險的監(jiān)管資本要求做出了規(guī)定。2005年10月，銀監(jiān)會又了《商業(yè)銀行市場風(fēng)險監(jiān)管現(xiàn)場檢查手冊》，提出了對商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理實施現(xiàn)場檢查的檢查要點(diǎn)、方法和程序。當(dāng)然，這些指導(dǎo)性文件存在一定的技術(shù)性和操作性方面的問題，但能夠引導(dǎo)商業(yè)銀行關(guān)注市場風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和核心內(nèi)容，為市場風(fēng)險監(jiān)管提供具體指導(dǎo)。另外，銀監(jiān)會于2004年3月頒布了《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》。因為市場風(fēng)險是衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)所涉及的主要風(fēng)險，加強(qiáng)市場風(fēng)險管理和監(jiān)管，有利于促使商業(yè)銀行建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，有效地管理和控制衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險。當(dāng)然，我們必須看到，因發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度不同，在自主承擔(dān)責(zé)任的前提下，商業(yè)銀行選擇具體的風(fēng)險管理方式，應(yīng)擁有一定的自和靈活性。在內(nèi)部風(fēng)險管理方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不宜對市場風(fēng)險計量、控制的具體方法，包括市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)方法、假設(shè)前提和參數(shù)，做出統(tǒng)一的規(guī)定。這也是銀監(jiān)會制定《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》所遵循的基本原則。市場風(fēng)險挑戰(zhàn)我國商業(yè)銀行的管理能力
隨著我國銀行業(yè)改革開放不斷深化，以及我國匯率、利率體制改革不斷推進(jìn)，金融市場的廣度和深度不斷發(fā)展，商業(yè)銀行也越來越多地涉足外匯、有價證券及其衍生產(chǎn)品的交易，所面臨市場風(fēng)險的種類和規(guī)模都將成倍增長。相對于信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險，我國銀行業(yè)在市場風(fēng)險的管理和監(jiān)管方面才剛剛起步，市場風(fēng)險管理體制和運(yùn)行機(jī)制面臨較大的挑戰(zhàn)，存在一些從現(xiàn)在起就必須加以高度重視并著手解決的問題。這些問題是：
一是缺技術(shù)。市場風(fēng)險管理涉及很多技術(shù)問題，如對金融市場不斷推出的各類外匯、有價證券及其衍生產(chǎn)品的了解和認(rèn)識，對各類市場風(fēng)險－利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險－識別、計量、監(jiān)測和控制方法的學(xué)習(xí)和掌握，風(fēng)險管理模型的引進(jìn)和運(yùn)用，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的采集，管理信息系統(tǒng)的建設(shè)，組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整等等。對我國商業(yè)銀行來講，這都需要在相當(dāng)長的時間里逐步學(xué)習(xí)、了解、掌握和完善。
入世以來，中外資銀行在業(yè)務(wù)和股權(quán)方面的合作進(jìn)展很快，外資金融機(jī)構(gòu)參股中資銀行的事件此起彼伏（詳見表一）。截止2006年末，共有22個國家和地區(qū)的73家外資銀行在我國設(shè)立了283家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，27家境外戰(zhàn)略投資者參股20家中資銀行；13個國家和地區(qū)的30家金融機(jī)構(gòu)在華設(shè)立30家合資證券公司和基金公司；15個國家和地區(qū)的44家外資保險公司在華設(shè)立115個營業(yè)性機(jī)構(gòu)。
2006年12月，匯豐、花旗、渣打、恒生等外資銀行正式收到銀監(jiān)會關(guān)于開展人民幣業(yè)務(wù)的確認(rèn)函，將向本地居民提供每筆不少于100萬元人民幣的定期存款服務(wù)，盡管局限于高端客戶群體，但是中外資銀行在人民幣存款領(lǐng)域的爭奪戰(zhàn)正式拉開了序幕。根據(jù)央行統(tǒng)計，2006年12月下旬在滬5家外資銀行新增人民幣“百萬存款”達(dá)到2.98億元，外資銀行總資產(chǎn)占比達(dá)到12.4％，外匯貸款達(dá)到54.8％,利潤增長率達(dá)到68.3％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出股份制商業(yè)銀行的19.3％和四大商業(yè)銀行的12.6％。很多本屬于中資銀行的優(yōu)質(zhì)客戶轉(zhuǎn)向服務(wù)更好、產(chǎn)品更優(yōu)越的外資銀行，外資銀行的“擠出效應(yīng)”在上海得到體現(xiàn)。
二、全面認(rèn)識中外資銀行的合作性競爭關(guān)系
1、中資銀行在新形勢下的戰(zhàn)略選擇：以競爭促進(jìn)合作，以合作強(qiáng)化競爭
金融業(yè)對外開放后外資銀行在市場份額、資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)和客戶等方面迅速壯大。盡管外資銀行的進(jìn)入對我國商業(yè)形成沖擊，但是引進(jìn)戰(zhàn)略合作伙伴，與外資銀行形成戰(zhàn)略聯(lián)盟是新形勢下國內(nèi)商業(yè)銀行的必然選擇。
（1）外資銀行擁有高效的管理體制、成熟多元的金融產(chǎn)品、先進(jìn)的營銷技術(shù)和豐富的全球網(wǎng)絡(luò)資源。我國的商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者的目的就是要將發(fā)達(dá)市場國家銀行的先進(jìn)銀行理念、技術(shù)、管理經(jīng)驗本土化。要想獲得這些資源，改變體制的約束，縮小不良資產(chǎn)比例，增強(qiáng)經(jīng)營的國際化水平和對優(yōu)質(zhì)客戶的綜合服務(wù)能力，就必須和外資金融機(jī)構(gòu)合作，這既是一種策略，也是一種資源配置方式。
(2)戰(zhàn)略引資可以改善公司治理，優(yōu)化銀行股權(quán)機(jī)構(gòu)。境外戰(zhàn)略投資者通過戰(zhàn)略聯(lián)盟參與決策和監(jiān)督，行使股東和董事的權(quán)利，形成有效的制約機(jī)制，從而促進(jìn)銀行公司治理的完善。商業(yè)銀行引入境外戰(zhàn)略投資者建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，是立足于長遠(yuǎn)的銀行治理結(jié)構(gòu)的改善和經(jīng)營效率的提高，外資的引入金融市場化更明顯，效率更高，資源配置更合理。
(3)中資銀行需要外部力量促進(jìn)商業(yè)化，適應(yīng)市場需求，外資參股為中資銀行提供了學(xué)習(xí)借鑒的對象，并形成外在壓力迫使中資銀行完成僅靠自己內(nèi)在力量無法完成的革命，真正脫胎換骨為一個市場主體，最終建立高效靈活的經(jīng)營機(jī)制。通過引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，中資商業(yè)銀行在董事會運(yùn)作、金融創(chuàng)新、風(fēng)險管理、市場拓展等方面發(fā)生了重大變化。通過引資，上海銀行完善了法人治理結(jié)構(gòu)，交通銀行推出了一系列的改革措施，建設(shè)銀行的住房貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新走在了所有銀行的前面，浦東發(fā)展銀行引進(jìn)花旗銀行成熟的技術(shù)和管理經(jīng)驗，在上海成功推出被稱為“中國首張由外資銀行參與管理和技術(shù)合作的雙幣信用卡”。
2、中資銀行在競爭中面臨的困難和約束
我國的商業(yè)銀行在新形勢下主要面臨以下不利因素：
1、我國現(xiàn)有銀行之間的競爭和外資銀行進(jìn)入的威脅，使得我國本來就很脆弱的金融市場更加復(fù)雜化。外資銀行擁有高效的管理體制先進(jìn)的營銷技術(shù)成熟多元的金融產(chǎn)品,以及可提供境外分銷能力的全球網(wǎng)絡(luò)等,這些優(yōu)勢集中起來就形成了綜合的競爭優(yōu)勢,必然影響整個銀行業(yè)的供需狀況。國內(nèi)銀行業(yè)越來越受到來自外資銀行的巨大沖擊，外資銀行的“擠出效應(yīng)”在接下來的幾年里會逐步顯現(xiàn)。2、外資銀行的發(fā)展勢頭強(qiáng)勁：外資銀行機(jī)構(gòu)布局日趨清晰，目前已形成了以長江三角洲、珠江三角洲和環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈為核心同時向周邊地區(qū)輻射的格局。資產(chǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模快速增長，市場份額不斷上升，金融服務(wù)能力大幅提高。從2006年底開始，外資銀行開始大舉拓展西部市場和東北地區(qū)，匯豐銀行在成都、西安成立分行，香港東亞銀行在遼寧籌建分行，可以預(yù)計會有更多的外資銀行在這些地區(qū)開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大在中國的市場份額。
3、外資金融機(jī)構(gòu)建立聯(lián)盟的目的是為了彌補(bǔ)其在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、客戶資源和人文環(huán)境等方面的競爭劣勢，通過與中資銀行的聯(lián)盟得到中方的營銷網(wǎng)絡(luò)、關(guān)系資源、本土化的人力資源等。中資銀行很難學(xué)到外資銀行的核心技術(shù)，從而使中資商業(yè)銀行處于不利的地位，從這個意義上說，外資銀行的合作是手段，因此應(yīng)該建立一個銀行戰(zhàn)略聯(lián)盟的學(xué)習(xí)機(jī)制，用這個機(jī)制去約束外資銀行，以提高外資銀行對中資商業(yè)銀行的貢獻(xiàn)水平。
4、盡管外資機(jī)構(gòu)對參股國內(nèi)銀行表現(xiàn)出很大熱情，但中外資銀行之間的利益沖突遲早會出現(xiàn)并可能尖銳化。外資銀行入股的目的顯然不在于幫助國內(nèi)銀行補(bǔ)充資本金，而國內(nèi)銀行的原控股機(jī)構(gòu)也不愿意在股權(quán)交易中喪失控制權(quán)。隨著時間的推移，外資銀行很可能提高它們的控股要求，而升高的控股要求也很可能受到國內(nèi)銀行原控股方的抵制，雙方必然走向合作性競爭的新格局。三、中資銀行的競爭策略
1、培育和提升我國商業(yè)銀行的核心競爭力和創(chuàng)新力
從戰(zhàn)略層面上看，在引進(jìn)國外的資本和管理的同時，一定要注意消化吸收，著力培育和提升自身的創(chuàng)新能力。引資不是目的，而是手段，最終的目的是提升我國商業(yè)銀行的管理水平和核心競爭力。因此，在與境外投資者合資、合作的過程中，各商業(yè)銀行一定要把人才培養(yǎng)作為一個重要內(nèi)容，培養(yǎng)出一批本土化的又具有國際視野的高素質(zhì)經(jīng)營管理人才來消化吸收國外的先進(jìn)管理經(jīng)驗和技術(shù)，提高商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力，實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
2、加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)
金融業(yè)開放之前，中資銀行競爭靠營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，外資銀行靠產(chǎn)品，下一步的競爭重點(diǎn)必然發(fā)生轉(zhuǎn)變，外資銀行會加強(qiáng)規(guī)模管理，進(jìn)一步提高在中國的市場份額。中資商業(yè)銀行必須加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，不斷開發(fā)符合客戶需求的金融產(chǎn)品。從總體上說，我國銀行業(yè)的非利息收入水平偏低，全行業(yè)非利息收入約占總收益的10％，而國際一流的外資銀行非利息收入占總收益的比重在40％左右。為了避免周期性風(fēng)險，銀行應(yīng)該多元化發(fā)展，必須大力開發(fā)中間產(chǎn)品、金融理財和衍生產(chǎn)品。
3、進(jìn)一步完善銀行的治理結(jié)構(gòu)
中外銀行戰(zhàn)略合作的意義在于以合作強(qiáng)化競爭，著眼于長遠(yuǎn)的銀行治理結(jié)構(gòu)的改善和經(jīng)營效率的提高。金融業(yè)全面對外開放意味著中資銀行和外資銀行已經(jīng)進(jìn)入到合作性競爭的新階段。這種合作性競爭的新的發(fā)展趨勢要求逐步提高市場的競爭程度,完善市場機(jī)制,加快銀行體系改革。銀行業(yè)在全面對外開放的背景下引入戰(zhàn)略投資者必須建立一套約束機(jī)制，充分借鑒國外銀行的先進(jìn)經(jīng)驗，完善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制，以提高我國商業(yè)銀行的風(fēng)險控制能力、盈利能力和國際競爭力。
參考文獻(xiàn)：
[1]張福海.中外資銀行競合關(guān)系研究[J].金融理論與實踐，2006，(6).
[2]周革平.入世五周年:中國銀行業(yè)回顧與展望[J].金融與經(jīng)濟(jì)，2007,(2).
[3]洪正華.中國國有商業(yè)銀行公司治理問題研究[M].中國金融青年論壇,北京：中國金融出版社，2004.
[4]朱毅峰.我國銀行業(yè)的市場競爭、金融創(chuàng)新與風(fēng)險防范[J]．金融論壇，2004,(3).
目前郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計工作存在的問題
1.基層郵政儲蓄銀行沒有設(shè)置統(tǒng)計部門和統(tǒng)計崗位。長期以來，郵政儲匯局只是郵政局的一個內(nèi)設(shè)部門，不是一個法人機(jī)構(gòu)，郵政儲匯局的會計和統(tǒng)計數(shù)據(jù)都要并入郵政局的大賬當(dāng)中，因此郵政儲匯局沒有專門的統(tǒng)計部門，也不設(shè)統(tǒng)計崗位，統(tǒng)計數(shù)據(jù)都是由會計人員兼職報送，但兼職人員無全科目上報金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的工作經(jīng)驗，不具備必要的專業(yè)素質(zhì)。
2.基層郵政儲蓄銀行仍然處于手工報表狀態(tài)，沒有自己的金融統(tǒng)計程序和數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)。從1986年開始，郵政儲蓄機(jī)構(gòu)一直處于手工填報、手工匯總和手工上報的狀態(tài)，即使是2004年起建立了郵政儲蓄“全科目”報送統(tǒng)計制度，這種狀況也沒有根本改觀。再者，從數(shù)據(jù)報送方式上看，基層郵政儲蓄機(jī)構(gòu)由于沒有建立與上級機(jī)構(gòu)和與人民銀行的縱向和橫向統(tǒng)計數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)計數(shù)據(jù)只能通過電話和傳真等原始的報送方式報送。
3.郵政儲蓄銀行會計、信貸等部門信息系統(tǒng)滯后，無法滿足“全科目”報送統(tǒng)計制度要求。金融統(tǒng)計是以會計科目和信貸等各類賬戶信息為基礎(chǔ)的全面統(tǒng)計，在此基礎(chǔ)上形成各類統(tǒng)計報表。在郵政儲蓄機(jī)構(gòu)一直沒有根據(jù)“全科目”統(tǒng)計報送制度建立相應(yīng)的會計科目和信貸等相關(guān)的各類賬戶信息，使得郵政儲蓄統(tǒng)計無法獲得全面完整的各類相關(guān)信息，這也是郵政儲蓄“全科目”統(tǒng)計報送無法順利開展的重要原因之一。
4.信貸“全科目”上報統(tǒng)計指標(biāo)體系不完整，不能全面真實地反映郵儲機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)開展情況。郵政儲蓄銀行成立之初，優(yōu)先開展穩(wěn)健經(jīng)營低風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并逐步開展各項資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。但目前，郵政儲蓄銀行信貸“全科目”統(tǒng)計指標(biāo)中只對儲蓄、同業(yè)存款和應(yīng)收款項等少數(shù)幾個指標(biāo)有所反映，其他業(yè)務(wù)都通過“其他流動資產(chǎn)項目”軋平，不能全面反映郵政儲蓄銀行的各項業(yè)務(wù)。現(xiàn)以各基層郵政儲蓄銀行已經(jīng)開展的小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)為例，據(jù)調(diào)查，基層郵政儲蓄機(jī)構(gòu)報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)時將其歸入“其他流動資產(chǎn)”科目，而沒有按照貸款用途歸入農(nóng)戶貸款、個人消費(fèi)貸款等貸款科目，從而造成地區(qū)貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)缺失。
另外，由于郵儲銀行已經(jīng)開展了貸款業(yè)務(wù)，因此郵儲銀行應(yīng)及時報送累放累收統(tǒng)計報表。因為累放累收統(tǒng)計數(shù)據(jù)更能全面真實地反映銀行貸款的發(fā)放、收回和周轉(zhuǎn)等流量變動情況。但是郵儲機(jī)構(gòu)從2006年試點(diǎn)開展貸款業(yè)務(wù)以來，累放累收統(tǒng)計制度始終沒有建立起來，導(dǎo)致此項數(shù)據(jù)漏報。
5.現(xiàn)金收支統(tǒng)計一直沒有納入人民銀行金融統(tǒng)計體系當(dāng)中，影響地區(qū)現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確。據(jù)調(diào)查，郵政儲蓄機(jī)構(gòu)從1999年開始采集現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)，但是采集來的現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)只報送給其上級郵政儲蓄機(jī)構(gòu)，從來沒有報送給人民銀行。但是，由于郵政儲蓄機(jī)構(gòu)與人民銀行及其他銀行有現(xiàn)金調(diào)繳款往來業(yè)務(wù)，為保證轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，各地區(qū)人民銀行不得不將郵儲機(jī)構(gòu)調(diào)繳款的發(fā)生數(shù)據(jù)虛擬填報到人民銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計報表中，并且用儲蓄存款收入、儲蓄存款支出等項目進(jìn)行調(diào)平。這樣雖然保證了轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的，但是儲蓄存款收入、支出，匯兌收入、支出等現(xiàn)金外部統(tǒng)計項目不是完整和準(zhǔn)確的。
6.中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度沒有建立，不能全面反映郵儲機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。在郵儲銀行成立之后，郵儲銀行除了開展傳統(tǒng)的代收代付業(yè)務(wù)以外，還將開展承銷發(fā)行、兌付政府債券、代銷開放式基金、保管箱服務(wù)等業(yè)務(wù)。但是郵儲機(jī)構(gòu)始終沒有建立中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度，不能全面反映郵儲機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。
7.銀行監(jiān)管統(tǒng)計沒有建立，影響對經(jīng)營風(fēng)險的評估和判斷。郵儲銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)是建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、營運(yùn)安全、競爭力強(qiáng)的現(xiàn)代銀行。因此，郵政儲蓄銀行將與其他銀行一樣，在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高管人員等方面依法納入銀行監(jiān)管體系，并實行以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管。銀行監(jiān)管統(tǒng)計是監(jiān)管部門對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的重要組成部分，也是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。由于郵儲銀行剛剛成立，內(nèi)部控制制度正在建立，風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制沒有成型，因此相應(yīng)的銀行監(jiān)管統(tǒng)計自然也沒有建立。
完善郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計體系的建議
1.建立完備的金融統(tǒng)計管理制度和辦法。完備的制度是做好金融統(tǒng)計工作的基礎(chǔ)和保障。郵儲銀行應(yīng)依據(jù)人民銀行和銀監(jiān)會的金融統(tǒng)計制度及有關(guān)管理辦法，根據(jù)自身的特點(diǎn)，制定本系統(tǒng)金融統(tǒng)計制度和辦法，領(lǐng)導(dǎo)和管理本系統(tǒng)金融統(tǒng)計工作。金融統(tǒng)計制度和辦法應(yīng)包括金融統(tǒng)計資料的管理和公布、金融統(tǒng)計部門的職責(zé)、統(tǒng)計人員的配備與職責(zé)、統(tǒng)計考核評比、統(tǒng)計監(jiān)督和統(tǒng)計檢查等方面內(nèi)容。
2.配備符合要求的專職統(tǒng)計人員。為高質(zhì)高效地完成統(tǒng)計業(yè)務(wù)，必須改變目前郵儲機(jī)構(gòu)統(tǒng)計人員由會計人員兼任的狀況。同時，配備的統(tǒng)計人員必須要具備良好的職業(yè)道德，具有必要的會計和統(tǒng)計專業(yè)基礎(chǔ)知識和一定的計算機(jī)操作技能。統(tǒng)計人員必須實行崗位培訓(xùn)，未經(jīng)崗前培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格者不得上崗。
3.建立一套完整的金融統(tǒng)計指標(biāo)體系，滿足各方面的業(yè)務(wù)需要。郵儲銀行要在滿足上報人民銀行和監(jiān)管部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和報表需要的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身的經(jīng)營特點(diǎn)和管理需求，建立一套涵蓋信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計、貸款累放累收業(yè)務(wù)統(tǒng)計、現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)統(tǒng)計、中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計和監(jiān)管業(yè)務(wù)統(tǒng)計等方面的業(yè)務(wù)齊全、指標(biāo)完備和編碼規(guī)范的金融統(tǒng)計指標(biāo)體系。這樣一方面有利于保證上報人民銀行和監(jiān)管部門數(shù)據(jù)的及時、準(zhǔn)確和完整，另一方面有利于為提高自身經(jīng)營管理水平提供更加詳實的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和信息。
